财经

如果您在T1个人报税表的首页填写了电子邮件地址，就已正式注册接收加拿大税务局（CRA）通过电子邮件通知的沟通信息。这意味着，如果您忘记检查电子邮件而错过重要通知，责任在您，特别是在错过CRA的重新评估通知时，可能会付出高昂的代价。 图源：51记者拍摄 10月初一个税务案例涉及一名纳税人，他在免税储蓄账户（TFSA）中超额供款。CRA已拒绝免除他在2021年超额供款而产生的罚款，于是这位纳税人向联邦法院申请对CRA的决定进行司法审核。 根据《所得税法》，如果超额供款是因合理错误造成，并且立即采取行动撤出超额供款，CRA可酌情免除或取消罚款。 2021年7月20日，CRA向该纳税人发布了2020税年的免税储蓄账户（TFSA）评估通知（NOA），告知他在2020年10月、11月和12月超额供款。罚款按每月超额供款金额的1%计算。 CRA还告知纳税人，为了减少未来的罚款，他应立即从TFSA中提取所有超额金额。此外，CRA警告纳税人，由于他在2020年的超额供款，还超过了2021年的TFSA供款额度，因此他在2021年的“供款额度是负的”。 图源：canlii.org 2022年7月26日，CRA向纳税人发出了第二份TFSA评估通知（NOA），这次是针对2021税年。2021年的NOA显示，该纳税人并未撤回在2020年首次通知的超额供款，反而在2021年向TFSA账户增加了“显著的额外供款”。因此，罚款被评估为高达57,623元。 2022年9月底，纳税人收到CRA的催款通知，随后登录其CRA在线账户，才意识到应付款项。事实证明，他直到2022年9月29日才看到最初的2020年NOA。他表示未收到信件或电子邮件，暗示CRA的电子邮件通知可能被路由到垃圾邮件文件夹中。他还表示，他并不知晓TFSA有供款限额，而且“无法提取超额供款，因为他已损失了那些资金”。 CRA以多项理由拒绝了纳税人取消罚款的请求。 首先，纳税人在2020年NOA发布后继续向TFSA供款。其次，纳税人表示其CRA通信的首选递送方式为电子邮件，且电子邮件通知确实发送到了其提供的邮箱地址，且符合电子递送的通知不会打印并邮寄。最后，CRA官员承认该纳税人因资金损失而无法从特定的TFSA账户中提取超额供款，但CRA的记录显示该纳税人仍有其他活跃的TFSA账户，可以从中提取超额供款。 因此，CRA官员拒绝了该纳税人请求减免的申请。 不久之后，纳税人再次致函CRA，要求取消或免除评估的税款，重申他的超额供款是“错误，并且他并不知道供款限额”。 CRA再次拒绝了纳税人的第二次请求。第二位审核官员承认超额供款并非故意，但认为这并非合理错误，指出在自我申报的税收系统中，纳税人有责任保持记录、审核报表，并在必要时寻求信息。 纳税人随后向联邦法院提出请求，请求法官判断CRA拒绝取消罚款的决定是否“合理”。 法庭陈述中，纳税人重申他并不知晓TFSA供款限额，并表示自己是投资新手，且其TFSA现在余额为零。他承认自己的行为导致了超额供款，但认为他的“误解及情况应予以减免”。 法官对纳税人的处境表示同情，但认为纳税人未能证明CRA的决定不合理。 CRA官员的结论是，纳税人的TFSA超额供款虽非故意，但并非合理错误。此外，纳税人其他活跃的TFSA账户中有可用资金并未被提取。 法官写道：“纳税人直到2022年9月才得知2020税年的超额供款事实，这并不构成公平问题。纳税人并不否认CRA通过其选定的电子通知方式向他发送了2020和2021年的NOA。他选择了电子通知，因此不能称通知不足，尤其是他承认自己没有定期查看账户。” 为避免此类问题，税务律师建议所有纳税人设置每月自动提醒，定期检查所有账户的CRA电子邮件，包括个人所得税、GST/HST、公司税等，以确保不会错过任何需要处理的重要通知。

联邦政府于8月份允许首次购房者购买新房时，可分期偿还30年期抵押贷款，新规定将在12月份扩大到所有希望购买新建房屋的人。 尽管每月还款额较低，但随着时间的推移，分期偿还时间较长的抵押贷款，利息都会大大增加。 TN金融集团（TN Financial Group）商业抵押贷款副总裁Marc Nixon表示：「银行将大赚一笔！还款期的增加是一个陷阱，你将在退休后继续工作。」 Nixon说，许多新购房者在40岁时购买了他们的第一间屋。这意味着你的退休年龄基本上从 65 岁提高到了 70 岁。」 延长投保抵押贷款的分期偿还的期限是联邦政府为使加拿大人更能负担得起住房而推出的几项措施之一。 联邦财政部长方慧兰（Chrystia Freeland）在9月16日表示：「这是为了让加拿大年轻人、首次购房者更容易拥有第一间屋。」 这额外的五年可能会帮助一些首次购房者进入市场，但成本也会增加。 Nixon详细计算了如果将抵押贷款期限从25年期改为30年期，人们可能需要支付多少利息。 以 4.5％ 的利率计算，95万加元的抵押贷款需支付的总利息为： 20年期约为492,441加元 25年期约为634,123加元 30年期约为782,864加元 每月还款额： 20年期约为6,010加元 25年期为5,280加元 30年期约4,814加元 Nixon认为，30年的分期偿还期限对开发商和银行来说是个好消息，但最终购房者将支付额外的利息。 使用他之前的例子，任何人从25年期改为30期，每月的还款额会减少466加元。然而，需要额外增加5年的时间才能还清，利息费用也将增加148,471加元。 Butler抵押贷款公司的抵押贷款经纪人Ron Butler告诉CTV新闻，他觉得30年期抵押贷款虽然没那么好，但却是必要的。 Butler说：「为了给年轻人一点机会，你需要给他们30年的贷款期限，遗憾的是，这意味着会有一大笔额外的利息。」 在美国，美国人可以在纳税时扣除他们为房屋支付的抵押贷款利息，Nixon表示这一想法可能会使加拿大人受益。 「我的意思是美国在这样做，我不知道为什么他们不在加拿大也这样做。房子变得如此难以负担，这让我们的年轻人感到沮丧。」 较长的抵押贷款期限可能会帮助一些加拿大人进入房地产市场，但提前计算数字以了解额外五年的还款额非常重要。对于30年期的抵押贷款，购房者可以尝试每个月额外多付款，或者尽可能多提前还款，以减少贷款余额。 （图：加通社）

黄金，涨疯了。 从去年下半年开始，金价已经整整涨了一年。 今年累计涨幅已经达到32%，创1980年以来最大涨幅。光是历史纪录，今年就创造了37次。最近5天连着刷新了3次。 更不寻常的是，当不少人开始恐高的时候，中国央妈却在坚定不移地买买买，从2022年11月以来，央行连续18个月增持黄金。去年直接力压群雄，拿下225吨，成为全世界出手最豪气的黄金猎手。 反常，实在反常。 黄金疯涨的行情还能持续多久？ 央妈持续增持的背后，又透露了什么信号？ 基于黄金和其他大宗商品的第三代布雷顿森林体系，真的要来了吗？ 1 绝大多数人，一辈子都没有见过这样的行情。 连华尔街巨鳄摩根大通，都被啪啪打脸。其去年7月预测，2024年第四季度的金价，平均将在2175加元/盎司左右。 结果呢？ 10月18日，COMEX黄金期货价格历史上首次突破2700加元大关，年内第34次创历史新高。 10月21日，COMEX黄金期货冲至2755.4加元/盎司，第35次创历史新高。 10月22日，价格冲至2763.3加元/盎司，第36次创历史新高。 10月23日，价格冲至2772.6加元/盎司，第37次再创历史新高！ COMEX黄金期货，截至10月24日，图源：东方财富 如今，在摩根大通预测的高点之上，黄金又涨了超20%！曾经令人恐惧的2000加元高点，居然成了新的底部，抬头一望，3000加元只差临门一脚。 在中国，黄金零售价也水涨船高，从年初不到500元/克，已经飙升到现在的635元/克附近，涨幅达30%左右。 足金饰品也紧随其上，10月19日，多家品牌金店突破800元/克关口。 截至10月23日，周大福、周六福、周生生足金饰品均为806元/克，老凤祥813元/克，老庙804元/克。 而今年1月，金店足金饰品才620元/克，涨幅同样超30%！那些笑人家700元/克买高的人，已经拍起了大腿。 黄金为何疯涨一年？ 令人意想不到的是，打爆空头的力量，主力军居然来自——全球各国央行。 世界黄金协会数据显示，2023年全球央行的净购买量(购买量减去销售量)约为1037吨。自有可比数据的1950年以来，这是第二高的水平，仅次于最高的2022年(约1082吨)。 其中增长最明显的，就是中国央行，净购买量达到225吨。 如果把时间拉长来看，会发现咱们央妈从2022年11月以来，就开始狂买黄金，连续增持了18个月！直至今年5月，这波购金潮才摁下暂停键。 2023年第二大黄金买家，则是波兰。与中国央行一样，这也是波兰国家银行有记录以来的最高年度购金量，超过了此前制定的 100 吨购金目标。 还有一个值得注意的是排在第三的新加坡，也是去年发达市场唯一的黄金买家，其黄金储备增加77吨，将黄金总储备推高至 230 吨。 此外自 1998/1999 年以来就没有买过黄金的利比亚，时隔25年，居然也再次出手买入。 到底发生了什么，让全球央行、资本市场，都开始拼命“囤”黄金？ 2 答案是——避险。 影响黄金走势的因素有很多，比如经济数据、美联储货币政策、通胀预期、危机事件等等。但是，一般来说，黄金的价格和加元走势相反。 原因不难理解，加元走强，就意味着同等加元能够兑换更多的黄金，黄金价格应该下跌。 可是，反常的一幕出现了： 去年底到今年上半年，加元指数蹭蹭往上涨，最高摸到了106.52。 但是，本来应该的走弱的黄金，居然没有下跌，反而也跟着蹭蹭往上涨，从2023年10月到今年6月，COMEX黄金期货从最低1823.5加元/盎司，最高至2406.7加元/盎司，涨幅达31.98%。 加元和黄金，居然出现了同步走强、同频共振。太反常了！ 原本大家想到的原因可能是“买预期卖预期”，结果老套路也失灵了！ 今年9月，美联储降息靴子落地，预期兑现，已经涨了快一年的黄金，不仅势头没回落，依旧继续猛攻！ 现在成了加元强，黄金涨，加元弱，黄金也涨，似乎所有的消息，都是利好。 显然，这时候再用惯常的金融思维去理解黄金走势，已经失效。 为什么呢？一个更核心的因素浮出水面：避险。 此种避险，既有地缘冲突导致世界不确定性增加的风险，也有对全球债务飙升，主权国家货币信用下降的担忧。 我们抽身来看，世界发生了什么。 去年10月，新一轮巴以冲突爆发，红海一声炮响，全球通胀高企。 一年之后，局势非但没有缓和，又发生了黎巴嫩寻呼机、对讲机等大规模爆炸袭击，哈马斯领导人接连“斩首”，“一报还一报”的声量越来越大。 与此同时，朝鲜半岛异动，朝鲜又是炸公路，又是毁铁路，一副势不两立的样子，韩国作为回应，也向交界线海面发出了炮火。 缅甸难民危机愈演愈烈，甚至波及中缅边界，进行了两年半的俄乌冲突也依旧悬而未决，有消息称，今年秋冬双方交战会更为激烈。 以及加元“武器化”的频繁运用，俄罗斯踩过的坑，正成为别的主权国家应对策略。 与此同时，在局势愈发不明朗之际，更大的不确定性出现了——那个曾让世界为之颤抖的男人——川大爷，可能又要重回舞台了。 中金报告显示，今年大选包括总统及国会参众两院的选举，将可能产生4种结果： 共和党横扫（出现概率39%） 民主党横扫（18%） 特朗普+民主党众议院（13%） 哈里斯+共和党众议院（5%） 很明显，特朗普所在的共和党更占优势。 Polymarket平台的数据也显示，近期特朗普获胜的概率大幅提升，截至10月25日，达63.9%。而距离选举，已经只剩10天。 图源：Polymarket 当特朗普这样一个风格强硬、突出的民粹主义者，再次被推上台的概率上升，预示着一个失衡的世界，也再次降临。 而且，一旦特朗普上台，那么他的作风很可能保持连贯，给世界增添不确定性，尤其是在安全问题上。 多重因素叠加下，这时候的黄金就不仅仅是锚定美联储货币政策具有金融属性的黄金了，而是对冲风险事件具有货币属性的黄金。 还是那句老话，乱世买黄金啊。 3 从本质上来说，用黄金避险，实际上也体现了对现有全球货币体系的不信任。 “金银天然不是货币，但货币天然是金银”。 金本位制脱钩后，我们进入信用货币时代，但黄金储备货币以及最后清偿手段的职能至今没有被动摇。 作为全世界公认的“硬通货”，黄金还是风险对冲的安全资产。 因为相比起流通数量、汇率不断变化的各国货币，黄金才是真正意义上的一般等价物。 不同国家货币计价黄金所反映的，是不同货币的真实信用。 当全球金价普遍上涨的时候，意味着全球的货币信用都在普遍降低。 我们来看，这些年我们的货币体系发生了什么。 简单来说，就是货币超发，债务高企。 原本，2008年次贷危机后，一波大放水，就够我们消受的了。比如美国广义货币年均增速超过6%。 结果呢？上轮影响还没结束，一波疫情，想不出更好方案的全球经济体，又搬出了应对2008年危机的那一套： 从降息来看，全球主要央行基本都降至零利率附近。 从资产购买计划来看，美联储开启无限量QE；日本央行将交易型开放式指数基金提升至12万亿日元；欧洲央行推出累计高达1.35万亿欧元的紧急资产购买计划。 从信贷政策来看，不仅更新和加大了贷款工具，另外以更加优惠的价格提供长期融资。 造成的后果就是： 全球主要央行资产负债表进一步扩张，2020年至2024年一季度，不到4年，全球债务飙升了21%，总规模居然达到315万亿加元。 以美国为例，10月18日，美国财政部公布了美国国债和赤字规模，美国国债增加到2024财年的35万亿加元，和十年前相比增长了一倍。至9月底，未偿还的美国联邦债务的加权平均利率为3.32%，是次贷危机以来的最高水平。 美国政府一年的利息成本，就超过1万亿加元。 当债务越滚越多，利息负担越来越重，那么对于相应货币的信用，势必损耗。 根据市场预计，无论特朗普还是哈里斯当选，美国都很可能继续扩大债务规模。按照美国国会预算办公室的预计，美国的公共债务将从2023年占GDP的98%，上升到2053年的181%。 因此，一个主权国家要提高自己的货币信用，就要基于两点，一是“自证”，二是“他证”，而黄金储备提供的超主权信用担保就是“他证”。 最简单直接的方式，就是买买买。 开源证券研报显示，黄金与全球流动性之间存在明显的正相关性，最佳相关系数可以达到+0.75。也就是当全球六大国家（美国、欧盟、英国、加拿大、日本、中国）的货币供应量越大时，全球流通性上升，黄金也随之走高。 世界黄金协会在2023年6月公布的一项针对57家央行的黄金需求调查报告显示，大多数央行预计，未来五年黄金储备占总储备比例将会上升，新兴市场和发展中经济体是这一观点的主要支持者。 前面提到，这两年全球最大买家，就是咱们央妈。此外还有波兰，以及俄罗斯在冲突前后这几年，都是爆买模式。 不过如果从总量来看，截至2023年底，官方黄金储备前十位的国家，还是美国最多（8133.5吨），俄罗斯只排第五，中国只排在第6位。 这一轮黄金行情究竟何时是头？ 花旗、瑞银等，越来越多机构上调明年的黄金目标价至3000加元。 牛市不言顶，可能便是如此。作为普通人来说，看完全球大多数央行的表态，也许会蠢蠢欲动。 不过，短期也要注意，美国大选在即，随着靴子落地，市场也可能出现波动。 而长线来看，支撑黄金走势的依旧是主权国家的货币信用问题。 如果地缘冲突继续、各国债务问题未解，那么国际货币体系，可能真的从基于加元的第二代布雷顿森林体系，向基于黄金和其他大宗商品的第三代布雷顿森林体系演进了。

安省证监会（OSC）9月18日发布新闻公告说，唐炜臻（Weizhen Tang）违反了资本市场仲裁庭根据《证券法》发布的永久交易禁令。又有两名投资者相信了唐炜臻承诺的每月4%的回报，委托唐炜臻进行交易结果造成了超过15万元的损失。 图源：唐炜臻（本网资料图片）   安省证监会指控，在2020年2月1日至2021年8月31日期间，唐炜臻接受了两名安省投资者的资金并代表他们进行交易，违反了法庭于2016年4月21日签发的永久禁止其交易或接触证券交易的命令。 安省证监会指控唐炜臻告诉一名投资者，他可以在他们的账户中交易证券是合法的，并承诺每月回报率为4%。唐据称代表这两名投资者进行交易导致损失超过15万元。 据称，唐炜臻违反了该命令，此前他于2012年因诈骗从200多名加拿大投资者手中筹集了5000万元而被判入狱六年。 2019年出狱后，安省证监会发出警告，不得与唐炜臻或任何与其有关联的公司进行投资，并提醒公众，唐炜臻被“永久禁止”交易或购买证券。 图源：唐炜臻（本网资料图片） 被告已于2024年10月4日在安大略省多伦多旧市政厅法院C法庭就此事出庭。 此次调查由安省证监会执法部门的一个团队实施，该部门负责调查与证券有关的准刑事和刑事犯罪，包括对涉嫌惯犯的调查。他们的主要目标是通过有效的执法保护投资者并进一步增强对加拿大资本市场的信心。 根据《证券法》提出的指控由安省证监会起诉。根据《刑法》提出的指控由司法厅长办公室起诉。目前对唐炜臻的指控没有得到法庭证实。 唐炜臻在回复51网查询时说，这只是安省证监会的一面之词，他将起诉安省证监会误导公众。 安省证监会的职责是保护投资者免受不公平、不当或欺诈行为的侵害，促进公平、高效和竞争的资本市场，增强对资本市场的信心，促进资本形成，促进金融体系的稳定和降低系统性风险。我们敦促投资者检查任何提供投资机会的个人或公司的注册情况，并查看安省证监会投资者材料（网址为http://www.osc.ca）。 据报道，唐炜臻因庞氏骗局于2012年被定罪，被判处6年监禁及罚款280万元。 从2013年1月31日法官宣判开始，唐炜臻整整在监狱里呆了900天，2015年7月假释出狱。 唐炜臻案回顾 唐炜臻来自湖南省，曾在湖南中南林业科技大学任教。 1990年，他来到加拿大，后毕业于滑铁卢大学生物系，获硕士学位，曾在多伦多病童医院工作。 改行从事证券交易后，唐炜臻在2006年至2009年间约有200多名投资客户委托他代理投资。他从客户手中一共集资5,000多万加元。唐炜臻曾承诺客户：把钱投给他后，每周回报率1%。 唐炜臻的客户分别来自中国大陆、加拿大和美国。 有些客户发现唐炜臻的业务出问题后，向安省证监会投诉。证监会从2009年开始禁止唐买卖证券，并开始调查他的公司。安省证监会认定唐违规，并冻结他本人与公司的资产。 许多客户要求唐炜臻还钱。 2012年，唐炜臻的诈骗罪名成立。2013年，安省法官判唐炜臻6年监禁。如果他出狱后无法在5年内付清罚款280万加元，就要再次入狱5年。唐服刑2年多以后，于2015年7月获假释。

随着加拿大央行前天上午宣布再次降息（降息半个百分点），其关键政策利率现已降至两年来的最低点 3.75%。这是今年第四次降息，继续降低那些贷款与最优惠利率挂钩的利息成本。最新一次利率下调让浮动利率借款人可以稍微松一口气。这对浮动利率抵押贷款持有者意味着什么 如果您有浮动利率抵押贷款，您的利息成本将即刻下降。今天的降息相当于每 10 万元抵押贷款债务每月减少约 30 元（以 25 年摊销期计算）。对于典型的 40 万元抵押贷款，这相当于每月节省约 120 元。如果将今年之前的降息幅度加起来，自加拿大银行开始将其政策利率从 5% 的峰值下调以来，您的每月节省额可能已增长到每月 300 多元。需要注意两种浮动利率抵押贷款之间的区别：固定支付浮动利率(fixed payment variable-rate)和可调利率（adjustable-rate).可调利率抵押贷款：对于可调利率抵押贷款，利率和每月还款额都会随着基本利率的波动而变化。这意味着在今天的利率下调后，下一笔抵押贷款还款额会立即减少。对于 50 万元的抵押贷款，基本利率下降后，预计每月可节省约 150 元。固定支付浮动利率抵押贷款：对于这种类型的抵押贷款，即使利率波动，每月付款也保持不变。但是，支付的利息与本金的比例将发生变化。随着今天的利率下调，更多付款将用于减少抵押贷款本金，这意味着将稍微快一点地还清抵押贷款。固定利率抵押贷款 对于那些拥有固定利率抵押贷款的人来说，今天的降息不会直接影响当前的付款，因为利率在期限内是固定的。但过去几个月，固定利率已经出现下降趋势。虽然变化轨迹并非直线，但贷方一直在稳步下调固定抵押贷款利率，与此同时，加拿大政府债券收益率也稳步下降，这导致固定抵押贷款利率定价。尽管本月初债券收益率上升导致一些银行开始提高固定抵押贷款利率，但专家认为下降趋势将会恢复。 利率专家 Dave Larock 在其最新博客文章中写道：“由于投资者加大对加拿大央行降息 0.50% 的押注，上周债券收益率继续下跌……” 。“银行已经开始降低固定利率，两周前这轮固定利率上调应该很快就会完全结束。”HELOC 和个人信用额度这次的降息不仅仅是对抵押贷款持有者来说是个好消息。如果你有房屋净值信用额度 (HELOC) 或个人信用额度，也会省下一些钱。这些产品与最优惠利率挂钩，而最优惠利率通常会随加拿大银行的利率变化而调整。随着最优惠利率下降，您的信用额度利息成本也会随之下降，让您每个月的口袋里多出更多钱。根据 Mortgage Professionals Canada 的最新数据，以平均 HELOC 余额 37,500 加元计算，在降息 50 个基点后，借款人的利息成本将减少约 18 加元/月。这是假设大多数主要贷款机构的优惠利率降至 5.95% 左右。

Equifax Inc. 正在推出一个项目，允许新移民将其外国信用历史转移到加拿大。该项目将初步提供来自印度的数据，但计划在未来几个月扩展到巴西、阿根廷和智利。从长远来看，计划总共包括18个国家。 这家信用报告公司周四表示，Global Consumer Credit File 将通过提供额外的数据，使移民更容易在加拿大获得贷款和手机计划等服务。 “新移民登陆时获得金融服务生态系统的准入非常重要，而没有信用历史，这非常难做到，” Equifax Canada 负责人 Sue Hutchison 说。 “他们通常在寻找租公寓、获得手机服务、可能还有信用卡，而所有这些都需要信用历史。所以没有信用历史使得新移民很困难。” Equifax 不是第一个在加拿大推出此类项目的公司。总部位于旧金山的 Nova Credit 于2016年成立，提供全球信用评分访问，去年通过与 Scotiabank 的合作进入加拿大市场。 从那时起，该公司通过与 RBC、BMO 和 Rogers Communications Inc. 等的合作伙伴关系而扩展。 Nova Credit 与包括 Equifax 在内的几家信用机构合作，提供来自20多个国家的数据。随着 Equifax 在这个领域成为竞争者，Hutchison 表示围绕数据获取的对话正在进行中。 在24个国家运营或投资的 Equifax 将拥有来自其外国分局的直接数据提供者的优势，Hutchison 说。 “数据将直接来自我们。这对贷款人本身来说非常有吸引力，因为他们将直接与信用局打交道。” 该项目将初步提供来自印度的数据，但计划在未来几个月扩展到巴西、阿根廷和智利。从长远来看，计划总共包括18个国家。 Equifax 将使用其自身业务的数据，并从其他机构获取数据来提供数据。 由于各国创建信用评分的方式不同，Equifax 计划为贷款人提供加拿大评分、全球评分以及两者的校准结合体。 随着加拿大近年来的移民增加而该项目启动，Hutchison 表示 Equifax 现在基于云的平台也使得更容易安全地共享数据。

你看知乎，看小红书，可能会觉得互联网上人人都是“年入百万”，可事实是什么？是百万的年收入在国内人群里的比例不过万分之五，换言之，99.95%的人都做不到年入百万。 这样的认知偏差还充斥着各个地方。 例如日本。 今天很多人说日本失去的30年，低欲望社会，垮掉的一代。但事实是什么？如果和我们对比的话，日本一位高中毕业生刚找工作的收入，即便调整掉物价差异，也已经稳居国内头部一亿的水准，而这个比例在国内只有7%。 直觉，在数据面前不值一提。 最近税务总局公布了2023年我国个税的清缴报告，从这份报告来看，我们可以挖掘出不少关于就业和我国真实薪资的情况。 由于税收是非常真实的东西，因此从这份个税，我们可以挖掘不少关于我国收入的真实情况。 第一个问题就是，我国的低收入群体到底有多少？ 关于这个问题的说法众说纷纭，靠谱一点的有2019年北师大的报告，也曾被白岩松拿来引用过，从2023年的个税报告来看，也比较符合这一点。 个税报告开篇就提到，无需缴纳个税的人员占比超过了七成，而在报告后面也提到，“一老一小”三项专项附加扣除，2023年全国有6700万人享受到了红利，最后报告还提到，年收入10万元以内的人基本无需缴纳个税。 那么这部分人口到底有多少呢？ 今天我们的个税起征点从3500元提高到了5000元，这也导致缴纳个税的人从1.57亿人下降到了6512万人，这是2022年的统计数据。 于是乎我们可以得到一些非常明显（事实）的数据： 第一，我国3500元至5000元收入的人群有近1亿人。第二，5000元以上收入，也就是能够缴纳个税的人口在全国范围内，仅仅只有6500万人。第三，5000元月薪到1万的人群，全国也超过了4500万人。第四，年薪10万以上的就业人口，全国仅仅只有2000万人，最后，考虑到我国有7.2亿就业人口，那么也可以推导出3500元月收入以下的国人，超过6亿人。 这些数字，用触目惊心来形容也毫不为过。 我依稀记得2019年的报告显示，我国月收入在3500元以下的人口，有5亿人，但今天来看，经历过三年的新冠病毒之后，月收入3500元以下的人口，反而有扩大的趋势。 其次，按照2019年北师大的报告来看，月收入5000元以上的所谓“中产”，有7500万人，但今天来看，这个数字只有6500万人，中产也出现了非常明显的塌缩趋势。 收入的高低，是最能够反映出宏观经济形势的，从这个角度来看，今天的消费降级也好，还是餐饮萧条也罢，本质上是非常符合个税数据的。 如果说低收入群体（月收入3500元以下）超过6亿人的话，那么中等收入群体又有多少呢？ 我们以一线城市的平均工资作为中等收入群体的一般性水平，我们就会发现，上海这个数字是13490元/月，广州是13193元/月，深圳是14533元/月，北京是15701/月，这样中和下来，每个月1.3至1.5万元算是中等收入群体。 值得注意的是，这里的中等收入群体，更像是中产群体，毕竟能够拿到这个月收入的，在全国范围内其实也属于“凤毛麟角”的存在。 2023年的个税清缴报告中还有这么一句话：“在剩余不到三成的实际缴税人员中，60%以上仅适合3%的最低档税率，对应税所得是5000至8000元月薪，而且上面也提到了年收入10万元以内的不用缴纳个税，因为还有各种专项扣除。 因此我们可以认为，在年薪10万以上的2000万就业人口中，有1200万人的年收入在10万到15万元之间。 换言之，我国年收入超过15万的人，仅仅只有800万人。 更进一步，月收入在1.25万以上的人，在我国仅仅只有800万人。这个数字，和2019年的北师大收入报告相比还算吻合，没有太大的变动。 最后我们再来说说高收入群体。 2023年的个税清缴报告中提到，年收入100万以上的高收入者约占申报人数的1%，但这部分人申报缴纳的个税占到全部个税的5成以上，假设有6700万人申报的话，那么年收入100万以上的人就有67万人。 这个报告和招行此前的年报类似，也是高收入群体贡献了招行98%的存款，而在个税申报上，这个比例虽然没有98%那么夸张，但在一定程度上，是类似的二八效应。 我们结合中等收入群体的估算结果，最终我们可以知道：我国年薪15万到100万之间的人群，一共有730万，而百万以上年薪的人，全国只有大约70万人。 这些数据，可以说非常扎心了。 总结一下，从2023年的个税清缴报告，我们可以得出以下结论： 3500元月薪以下的有6亿人 3500至5000元月薪的有1亿人 5000至1万月薪的有4500万人 年薪10万以上的有2000万人 年薪15万以上的有1200万人 15万到100万年薪的有730万人 而百万年薪以上的则有70万人 这个数据，包含的是我国全部劳动力，其他老人和婴幼儿青少年则不包含在内，这和2019年北师大的报告截然不同，但具体呈现的收入分布，却十分相似。 我国有7.6亿的劳动人口，因此这份数据总体估算的也比较准确。作为对比，我们可以来看看2019年的北师大收入报告： 这份北师大报告是包含全国人口含老人小孩在内的，各位可以看看五年过去了，我国的收入群体有什么样的不同。 2023年的报告3500元月薪以下是6亿劳动力，2019年的北师大报告3000元以下的总人口是11亿人口。 2023年报告中3500至5000元月薪的人口是1亿人，而2019年北师大报告中3000至5000元月薪的则是1.5亿人。 2023年报告中5000至1万月薪的人口是4500万人，而2019年这个数字是6328万人。 从报告中来看，月薪5000元以上的人口，我们基本上就可以确定是劳动力人口了，但2019年和2023年的一对比，我们可以明显发现这样一个趋势： 五年之后的今天，我们的低收入群体在扩大，同时中等收入群体在缩小，另外高收入群体几乎不变。 这一定程度上从侧面反映了今天宏观经济的严峻，也反映到了消费降级背后的本质现象，那就是低收入群体在扩大，而中等收入群体却在萎缩，在这样的趋势下，消费降级，也就成为了必然。 当就业、收入开始变得严峻的时候，宏观上的承压，也成了必然。 保障中低收入群体的生活水平，同时努力扩大中等收入群体规模，成了今天的当务之急。 众所周知，中产是消费的主力军和社会的顶梁柱；日本当年最大的底气就是号称一亿中产，但今天我们的中产规模隐隐有萎缩的趋势，各种救市良药层出不穷，我想背后有一个非常重要的指标，那就是如何扩大中产，如何扩大我们的中等收入群体规模。 只有这样，消费、就业和投资，才能够重新走上正轨。

从中国往加拿大汇款到底该不该交税?父母赠与资金买房要缴外国买家税吗?离岸公司汇钱交税吗?房地产投资如何避税?资金来源有没问题?

加拿大央行今天宣布隔夜利率目标下调0.5%，至3.75%，并表示央行正在继续执行资产负债表正常化的政策。 这是央行今年连续第4次降息。 图源：51记者拍摄   加拿大央行行长 Tiff Macklem 在一份声明中表示：“我们今天迈出了更大的一步，因为通胀率现在回到了2%的目标，我们希望将其保持在这一目标附近。” “现在，我们的重点是保持低而稳定的通胀率，”Macklem 说。“我们需要稳稳着陆。” 图源：CTV News 在最新的利率声明中，央行表示仍然预计全球经济在未来两年将以大约3%的速度增长。美国的经济增长现在预计会比之前预测的更强劲，而中国的前景依然低迷。欧元区的增长表现疲软，但预计明年将有所回升。近几个月来，发达经济体的通胀率有所下降，目前接近各国央行的目标。自7月以来，全球金融环境有所放松，部分原因是市场预期政策利率将会下降。全球油价比7月的《货币政策报告》（MPR）中的假设价格低了大约10元。 在加拿大，今年上半年经济增长约为2%，央行预计下半年增长1¾%。消费继续增长，但按人均计算则在下降。跨山扩建管道的开放促进了出口。劳动力市场仍然疲软，9月失业率为6.5%。人口增长持续扩大劳动力规模，而招聘活动较为温和，特别影响到年轻人和新移民。工资增长仍高于生产率增长。总体来看，经济继续处于过剩供应状态。 央行预计GDP增长将逐步增强，受较低利率的支持。该预测主要反映出人均消费支出的逐步回升和人口增长的放缓。由于住房需求强劲，住宅投资增长也有望上升，推动房屋销售和装修支出。随着需求增加，商业投资预计将增强，受美国强劲需求支撑的出口也将保持强劲。 总体而言，央行预测2024年GDP增长1.2%，2025年为2.1%，2026年为2.3%。随着经济增强，过剩供应将逐渐被吸收。 图源：bank of canada 消费者价格指数（CPI）通胀率已从6月的2.7%显著下降至9月的1.6%。住房成本的通胀率仍然较高，但已开始缓解。经济中其他领域的过剩供应降低了许多商品和服务的价格通胀。全球油价的下降导致汽油价格降低。这些因素共同作用使通胀率下降。央行的核心通胀首选指标目前低于2½%。随着通胀压力不再全面蔓延，企业和消费者的通胀预期已基本恢复正常。 央行预计，在预测期内通胀将保持在接近目标的水平，上升和下降的通胀压力大致相互抵消。住房和其他服务的上行压力将逐渐减弱，而经济中的过剩供应被吸收后，通胀的下行压力也将消退。 由于通胀率目前已回到约2%的目标水平，央行管理委员会决定将政策利率下调50个基点，以支持经济增长，并保持通胀在1%到3%区间的中部。如果经济走势大致符合最新预测，央行预计将进一步下调政策利率。然而，政策利率进一步下调的时间和速度将依据最新的信息及其对通胀前景的影响进行评估。 央行下一次的利率决定日期是12月11日。

黄金价格今年持续飙涨，消费者缩手观望，重创中国银楼生意。香港知名珠宝品牌周大福昨天公告，7月1日至9月30日销售比去年同期下降21%，这段期间在中国关闭145家门市。图为浙江省湖州市德清县乾元镇一家金店的营业员在整理黄金首饰。新华社 黄金价格今年持续飙涨，消费者缩手观望，重创中国银楼生意。香港知名珠宝品牌周大福昨天公告，7月1日至9月30日销售比去年同期下降21%，这段期间在中国关闭145家门市。 综合第一财经、新华网、川观新闻等中国媒体，国际黄金价格今天已经飙升至每盎司2755美元。中国多家银楼金饰报价每公克人民币815元，较昨天上涨9元。今年以来，中国金饰价格每克上涨近200元，涨幅超过30%。 周大福22日在港交所公告，2025财年第2季（2024年7月1日至9月30日）的销售年减21%。其中，中国直营店及加盟店的销售分别下降24.3%及20.3%；香港销售下跌27.8%，澳门更减少40.2%。 报告期内，周大福在中国净关闭145家零售门市。 周大福预计，2025上半财年（2024年4月1日至9月30日）的营业额较去年同期下降约18%至22%，获利则下降约42%至46%。 另一家香港珠宝公司六福集团近日发布的2025财年第2季报告也显示，销售下滑16%，门市净减少76家。 黄金行业人士指出，快速上涨的金价，叠加金饰加工费和品牌溢价高等因素，消费者观望情绪增强，使得金饰消费在一定程度上受到了抑制，黄金首饰零售商销售压力增加。 该人士说，金价高涨及巨幅波动使得黄金加工销售企业生产经营风险增大，批发零售企业进货变得谨慎，首饰加工企业原料成本上升、出货量下降，部分中小型加工企业甚至停工放假。 根据世界黄金协会统计，今年第2季中国市场金饰需求创下自2009年以来的同期新低，仅为86吨；上半年中国金饰消费下降18%至270吨。后期在季节性因素和金价高涨的双重影响下，金饰消费可能会持续疲软。 报导提到，在中国，黄金行业素有「金九银十」的说法，理论上目前正处黄金消费的旺季。然而，四川成都市商场内人流如织，但包括周大福零售店在内的整个黄金珠宝区却生意冷清，鲜有顾客驻足，尽管多家品牌推出力度不小的促销活动。 业内相关人士分析，受地缘紧张局势和美国联准会降息等因素影响，金价中长期依然看涨。随着黄金价格不断刷新历史新高，黄金市场「消费遇冷」和「投资升温」这两种情况或将同时存在。基于此，黄金首饰和金条金币两个类别的销量也呈现两极分化：溢价较高的黄金首饰消费量大幅下降，溢价相对较低的金条及金币消费量大幅上涨

最近，中国将征收海外富人税的消息，引起了很多海外华人的关注。据第一财经报道，中国“全球征税”一直有政策依据，但执行力度有限。另外，对于在中国境内无住所的个人，相关配套文件自2019年起设有6年“豁免期”，当前距离首次到期时间渐近。不过，从现有文件来看，针对境外所得征收个人所得税尚无具体细则，近期传闻中的“中国要对全球范围内具有中国国籍的高净值人群征收税”“1000万美元是门槛”“海外上市公司股东被波及”等信息尚无权威依据。上周，彭博社报导，随着中国开始执行外国投资规定，中国主要城市的一些富人们面临高达20%的海外投资收益税单。今年3月，中国国家税务总局办公厅在一则个税务算服务与风险提示案例中称，境外所得要申报，切勿隐瞒存侥倖，并明确了居民个人对其境外所得需自行申报纳税。《个人所得税法》规定，居民个人从中国境内和境外取得的所得，均应在中国缴纳个人所得税。《个人所得税法》中，取得境外所得被明确列为纳税人应当办理纳税申报的情形，并要求居民个人从中国境外取得所得的，应当在取得所得的次年3月1日至6月30日内申报纳税。北京大成律师事务所高级合伙人肖飒对第一财经表示，相比国际上大部分发达国家已有较为完备的相应制度，我国在境外个人所得税征收方面的法律规定相对滞后，2020年出台的相关规定为具体执行做好了制度准备，在当时就已引起过一轮关注。但她也提到，我国过去在具体落实方面并不严格，主要考虑可能是经济发展以及防止资本外流等。不少税法人士认为，一国对应税居民境外所得征税是大势所趋，中国跟进国际做法或只是时间问题。肖飒表示，未来若我国也严格按照相关政策法律进行征税，也要考虑可能面临的部分应税居民通过转换国籍、资产转移等方式避税的问题。对中国境内无住所的个人6年「豁免期」将到期根据《判定标准》，在中国境内无住所的个人居住时间的判定标准，6年周期及周期内的居住连续性是一个重要因素，文件自2019年1月1日起实施。第一，无住所个人一个纳税年度在中国境内累计居住满183天的，如果此前六年在中国境内每年累计居住天数都满183天而且没有任何一年单次离境超过30天，该纳税年度来源于中国境内、境外所得应当缴纳个人所得税；如果此前六年的任一年在中国境内累计居住天数不满183天或者单次离境超过30天，该纳税年度来源于中国境外且由境外单位或者个人支付的所得，免予缴纳个人所得税。第二，无住所个人一个纳税年度内在中国境内累计居住天数，按照个人在中国境内累计停留的天数计算。在中国境内停留的当天满24小时的，计入中国境内居住天数，在中国境内停留的当天不足24小时的，不计入中国境内居住天数。所谓的“此前六年”，是指该纳税年度的前一年至前六年的连续六个年度，“此前六年”的起始年度自2019年（含）以后年度开始计算。这也就意味着，自2019年及之后算起，若无住所个人连续6年在中国境内每年累计居住天数都满183天而且没有任何一年单次离境超过30天，则从第7年开始将要为境外所得纳税；如果6年中有任何1年上述条件中断，则第7年继续免缴个人境外所得税。

联邦政府与两大信用卡供应商达成的新收费协议，将于周六起生效，预计可为小企业于每10万元营业额省下200至350元营运开支。 联邦政府与Visa和万事达卡（Mastercard）达成有关降低信用卡费用的协议，将于10月19日正式生效。 国库局主席兼联邦交通部长阿南德（Anita Anand）周五公布了是项减费计划。小型企业在接受以信用卡结账时，需向Visa或万事达卡处理者支付交易费用，其中最大的部分是支付给银行等发卡机构的交换费（Interchange fee）。 联邦政府表示，新协议将把这笔交换费降低多达27%。 财政部在声明中表示：「例如一家商户处理了30万元的信用卡付账，他们目前每年要支付近4,000元的交换费。在新协议下，同一商户每年可以节省1,080元。」 财政部估计，新费用减免协议将在五年内为本国合资格的小企业合共节省约10亿元。 加拿大独立企业联会（Canadian Federation of Independent Business）会长Dan Kelly对财长方慧兰（Chrystia Freeland）促成了这项协议表示欢迎。他在一份声明中表示，合资格的商户可望每年从每10万元以Visa结账的额售额中，节省约350元；每10万元以万事达卡结账的销售额中，节省约200元。 这项收费的减免只适用于每年以Visa卡结算销售额不超过30万元或万事达卡不超过 17.5万元的商户。 此外，政府还修订了业内的操守守则，让商户拥有更多权益，例如可在免被罚款的情况下转换信用卡供应商。 图：pixabay

美国股市今年以来屡创新高，但1位华尔街策略师警告，在经历2024年的强势之后，标普500指数在2025年可能大幅下跌。  美国投行Stifel分析师班尼斯特（Barry Bannister）提出2大理由，分别是AI非新科技，以及通胀可能再次升温，预测标普500指数将在2025年大幅下跌25%，至4750点，回到2024年初的水平。 00:00 PreviousPlayNe 《彭博》报道，班尼斯特周三（16日）接受采访时坦言，市场很难维持这些涨幅，他认为，目前股市上涨背后的重要驱动因素之一是AI，但AI并非一项新技术。 班尼斯特指出，过去80年来，所有主要牛市通常伴随全新科技出现，50年代是核能，60、70年代分别是电脑和半导体，然后到了90年代是网络和光纤，现在则是所谓的生成式AI。 班尼斯特认为，AI主要是利用网络数据，所以不算是“革命性技术”，“因此，我将其称为顶级进步，而不是新科技。” 班尼斯特也表示，宏观经济背景让他认为，基于美国政府大举支出，以及通胀压力可能重燃，标普500指数可能会在2024年结束后下跌。 班尼斯特说：“我们现在处于美国高度政治化的环境。 民粹主义已经出现，而且将持续存在。 这次大选斗争，实际上是关于哪一种民粹主义，是右翼民粹主义还是左翼民粹主义会占上风。 但毫无疑问，民粹主义已经赢了。 因我们将看到美国政府大举支出，GDP将超过利率。 班尼斯特因此预测，在2025年至2026年间，通胀可能会在一定程度上走高。 美联储将不得不再次作出应对，进一步导致市场出现波动。 班尼斯特认为，标普500指数2024年可能会再涨10%，至6400点左右，但随2025年通胀抬头，该指数恐回落25%，至4750点，回到2024年初的水平。

为何一卖房一买房就被税务局盯上?房子出租收现金不报税,税局能查到吗?地产买卖税务局发现哪些猫腻?房贷收入证明与报税不符有后遗症吗

加拿大统计局周二发布报告称，9月份通胀年率大幅放缓至1.6%，跌破加拿大央行2%的目标。 加拿大消费者物价报告疲软，加剧了人们对央行将在未来几周加快降息步伐的押注，导致加元将遭遇七年多来最严重的下跌。   据英文媒体Financial Post报道，自消费者物价指数公布后，加元兑加元一度下跌0.3%，至当日低点$1.3839加元左右，随后在交易后期回落。 与此同时，加元兑人民币也于近日触及“罕见低点”​。今天，加元兑人民币汇率为5.1679​，较前两日略有上升。 图源：新浪财经 10月14日，加元兑人民币最低达到5.1259，也是最近两个月来的最低​点。 图源：新浪财经 报告显示，9月份的通胀年增长率为三年多来最低水平，低于央行2%的目标，加拿大债务曲线全面上涨。 图源：Bloomberg 紧接着，专家们增加了对央行本月晚些时候议息会议上将放宽货币政策超0.25%的押注。市场表明，加拿大央行将在10月23日的会议上降息约45个基点。 道明证券（TD Securities）外汇策略师Jayati Bharadwaj表示：“这无疑增加了降息0.5%的可能性，因为通胀率处于目标范围内，且低于加拿大央行对第三季度的预测。”Bharadwaj预计加元将进一步走低，但表示$1.39加元的水平是防止进一步走弱的节点。 图源：51记者拍摄 加元兑加元自9月底达到6个月高点以来就一直下跌，因为交易员们正在评估加拿大央行相对其他十国的政策利率。其中，加拿大央行是本周期中最早在6月份开始降息的央行之一，随后美联储在9月也开始宣布降息。 花旗集团经济学家吉塞拉·霍查 (Gisela Hoxha) 和维罗妮卡·克拉克 (Veronica Clark) 周二重申了他们呼吁加拿大央行10月降息50个基点的呼吁。通胀的放缓促使经济学家将下周的降息预期从0.25%改为0.5%。 “货币政策报告中的最新增长和通胀预测可能为这一转变提供了理由。”

当地时间10月14日，美国传奇影业（Legendary Entertainment）宣布，已完成购回大连万达集团在该电影公司的剩余股权，并将由阿波罗全球全资拥有。传奇影业未透露这笔交易的财务细节。传奇影业CEO Josh Grode表示，这一举措是公司长期发展计划的重要一步。阿波罗全球管理公司为全球领先的私募基金管理公司之一，总部位于美国。                                    图片来源：每日经济新闻 资料图 据澎湃新闻，2016年1月，大连万达集团正在扩大海外版图以期成为“全球第五”之时，其宣布以35亿美元购入传奇影业，成为公司控股股东，这在当时是中国企业在海外的最大一桩文化并购交易。当时大连万达集团表示，相信传奇影业会像此前收购的AMC一样，实现盈利。时任万达院线总裁的曾茂军还表示，万达在收购亏损企业，并令其转亏为盈方面已经有了经验。 公开信息显示，传奇影业创建于2000年，是美国独立的电影制作公司、好莱坞知名电影公司，其母公司为传奇娱乐。《黑暗骑士》《侏罗纪公园》《超人：钢铁之躯》以及2014年翻拍的《哥斯拉》、《宿醉》都是由该公司出品，并且都在内地取得了不俗的票房。 近日永辉超市的一则公告，让王健林成为起诉对象。 10月10日盘后，永辉超市发布公告称，根据公司与大连御锦贸易有限公司（以下简称“大连御锦”）签订的《转让协议之补充协议》约定，第四期股权转让款3亿元应于2024年9月30日前完成支付。截至公告披露日，公司尚未收到该转让款项，购买方大连御锦未按照约定履行付款义务，已构成违约。 2023年12月29日，永辉超市临时股东大会审议通过《关于出售资产的议案》，永辉超市向大连御锦出售所持有的3.88亿股大连万达商业管理集团股份有限公司（以下简称“万达商管”）股份，转让价格为45.30亿元。根据协议，交易资金由大连御锦分八期支付。 此后，永辉超市与大连御锦、王健林、孙喜双、大连一方集团有限公司签署《转让协议之补充协议》，该协议调整支付方案并补充王健林、孙喜双、大连一方集团有限公司为交易担保方。 按照约定，第四期股权转让款3亿元应于9月30日前完成支付。截至目前，永辉超市尚未收到该转让款项，购买方大连御锦未按照约定履行付款义务，已构成违约。永辉超市称，公司已向大连御锦及相关担保方发出加速到期通知，要求大连御锦立即向公司支付款项，并请王健林先生、孙喜双先生、大连一方集团有限公司承担连带保证责任。 同时，公司将向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁, 追究大连御锦、王健林先生、孙喜双先生、大连一方集团有限公司的法律责任。 上述股权转让协议存在无法及时履约的风险。 此外，今年以来，多个万达广场接连被出售。7月以来，烟台芝罘万达广场、宜春万达广场和东莞厚街万达广场等三个商业体项目疑似已被卖出。据不完全统计，2023年以来，大连万达商管集团（简称：万达商管）对外转让了至少26家公司的控制权，涉及位于北京、上海、广州等多家万达广场。

近日，一封长达15页的内部举报信在网络上迅速流传。举报人为IBM大中华区原数据、人工智能与自动化业务（DAA）总经理李红焰，其举报IBM大中华区董事长陈旭东存在多项不当行为，涉及违反公司政策、收受贿赂、违反保密协议、决策失误、拉帮结派、任人唯亲，以及对不听话的员工进行打击报复等“七宗罪”。李红焰在举报信中称，自己在9月30日下午突然接到陈旭东的通知，被以第三季度业绩未达标为由解除合同。其对此表示震惊，认为自己历史业绩一直表现优异。10月15日，界面新闻联系上了陈旭东本人，但他未对此事进行正面回应，而是让记者与公关部门沟通。 IBM官方此前有所表态，称“高度重视并彻底调查任何可能违反公司商业行为准则的行为。我们不对员工的个人情况进行讨论，将继续专注于服务大中华区的客户。” 一位IBM内部人士告诉界面新闻，李红焰所在的IBMC（国际商业机器中国有限公司）目前已开启裁员，其本人的离职或也是裁员的一部分。对此，IBM方面暂无回应。 IBM中国频繁裁员和其业绩下滑有直接关系。该公司2023年财报显示，其亚太地区在整体收入中的占比仅有18.92%，远低于美国市场51.19%的水平，也低于欧洲、中东等地。其中，2023年IBM在中国的收入下降了19.6%。 界面新闻从另一位熟悉IBM中国业务的人士处了解到，巅峰期时，IBM在中国的订单多到接不过来，是最近一两年开始出现无项目可做的情况。 去年以来，IBM中国就有一些业务被裁撤。今年8月，这家老牌IT巨头又进行了新一轮裁员，其分公司IBMV下设的IBM中国系统中心裁撤，北京、上海、大连等地的一千多名研发和测试员工被裁，中国系统实验室的研发工作也被转移到海外其他IBM基础设施基地。在8月的裁员中，被裁员工被通知最后工作日为10月31日，其中在9月13日签订离职协议的员工可获得N+3的赔偿，9月20日前签订离职协议的员工将获得N+1的赔偿。但该赔偿方案并未得到被裁员工的认可，部分员工自行组织和公司谈判，但并未得到IBM中国公司积极回应。 而此次李红焰因为业绩未达标问题被要求离职，同样未获得其本人的认可。在这封发给IBM中国区全体员工的内部信中，李红焰称，其被开除是陈旭东对自己的打击报复行为。 在这封信中，李红焰指控了陈旭东带领IBM员工和业务伙伴到夜店违反公司政策、收受业务伙伴的礼品券和现金等价物、多次违反保密协议向非成员及业务伙伴泄露机密信息等不当行为。 据上述IBM中国区员工表示，这些行为IBM公司内部都有明确的红线，任何人都不能违反。这种红线严苛到员工出国出差，给同事伴手礼都只能在几十元人民币以内。 “如果调查属实的话，肯定会面临处罚。”该员工说道。IBM大中华区董事长被工作26年老员工举报，公司回应 红星资本局10月15日消息，近期，一封长达15页的举报信将IBM大中华区董事长陈旭东推上风口浪尖。举报信称，陈旭东违规带员工和业务伙伴去夜店、收受业务伙伴礼品、违反保密协议和对员工进行打击报复等。 举报人名为李红焰（Vivian），红星资本局了解到，她曾是IBM大中华区科技事业部数据、人工智能及自动化总经理，已在IBM工作了26年。事件导火索或源于9月底，李红焰突然接到董事长通知，因其业绩不达标被解除劳动合同。 15日，IBM官方回复红星资本局称，IBM高度重视并彻底调查任何可能违反公司商业行为准则的行为。“我们不对员工的个人情况进行讨论。IBM将继续专注于服务大中华区的客户。” 26年老员工公开举报董事长近期，IBM大中华区的一封内部举报信在网络流传，矛头直指董事长陈旭东。 举报人自称是一个普通员工，要报告陈旭东潜在错误举动和不当行为，落款为李红焰。 图据微博 举报信长达15页，有中英两版文字，开头便罗列了陈旭东多项不当行为。如称陈旭东带领员工和业务伙伴去夜店卡拉OK、收受业务伙伴礼品、泄露公司机密、对员工进行打击报复等。 此外，李红焰在举报信中质疑，陈旭东通过推行相关的“加强续效管理条例”，对不同级别的员工区别式地变相降薪。如“9月23日口头通知员工，25日宣布该条例，而考核的时间是10月份，仅以7、8、9月的绩效决定每位销售是否降薪。宣布到结束考核时间仅仅3个工作日”，并称“该管理条例严重违反劳动法，而且只针对中国员工，只针对B9/B10 员工。” 同时，李红焰也对陈旭东不在降级降薪之列提出质疑，称：“IBM员工一个季度做得不好就降级降薪，B10降到B8，薪水降半，但拿IBM千万级年薪，对3季度业绩负责的直接责任人陈旭东董事长为啥不在降级降薪之列，这是赤裸裸的双标和‘办公室霸凌’。”举报事件导火索或源于李红焰被突然解雇。举报信称，9月30日，陈旭东突然通知李红焰，因其三季度业绩不达标被解除劳动合同。李红焰对此感到很震惊，并提出质疑。 被举报董事长曾在联想工作24年 对于上述举报信，红星资本局向IBM官方进行求证，15日，IBM官方回复红星资本局称，IBM高度重视并彻底调查任何可能违反公司商业行为准则的行为。我们不对员工的个人情况进行讨论。IBM将继续专注于服务大中华区的客户。 IBM官网显示，陈旭东于2022年3月被任命为IBM大中华区总经理。陈旭东过往履历十分光鲜，1992年毕业于北京大学概率统计专业，加入IBM前，他曾在联想、美团和长江存储等公司任职。 图片来自IBM官网 其中，1993年-2017年，陈旭东在联想集团领导过包括联想个人电脑、智能手机和全球服务在内的多项新兴业务，任职时间长达24年。2017年至2022年期间，陈旭东先后担任三胞集团全球执行副总裁、美团高级副总裁以及长江存储常务副总裁等高管职务。 截至目前，IBM大中华区未公布调查进展。红星资本局注意到，上述举报信落款时间为10月8日，此后陈旭东再无公开活动信息。 红星资本局发现，IBM名叫“李红焰”的员工属于高管层级，曾是IBM大中华区科技事业部数据、人工智能及自动化总经理，已在IBM工作了26年。 图片来自IBM官方公众号 IBM相关官方公众号上有多篇关于李红焰的文章。其中一篇发表于去年3月的文章，对李红焰有详细介绍，称她毕业于西南财经大学，在IBM跨界当了技术和销售领导。李红焰自述：“从加入IBM的第一天起到现在，25年，我一直坚持5+2的工作原则，5天拼命工作，周末2天全然放下工作。” 此前关闭中国研发部门涉千名员工今年8月底，IBM突然曝出将彻底关闭中国研发部门，涉及员工数量超过1000人。 当时上海、北京和大连的多位IBM员工向红星资本局表示，IBM要求被裁员工将于10月底前离职，限定期限内同意的，赔偿为“N+3”。受到裁员影响的主要是CDL（IBM中国开发中心）和CSL（IBM中国系统中心）。 IBM官方强调未来将转向服务中国的民营企业以及部分在中国的跨国企业。市场认为，研发部门的关闭是IBM在中国40年发展历史上的一个重要转折点。 9月9日，陈旭东出席了IBM 2024业务战略更新暨华南大区伙伴招募大会。他说到，在新的组织架构下，IBM将发力重点区域、重点渠道和重点行业，与合作伙伴们一起服务好民营企业、跨国公司等重点客户，帮助他们打通从试验到规模应用的生成式AI之旅。 据第一财经报道，今年1月，IBM宣布将在全球裁员3900人，公司计划大规模提升所有员工的人工智能技能，预计将用人工智能取代近8000个工作岗位。此前IBM发布了2024年二季度财报，总营收为157.70亿美元，高于预期的156.2亿美元，同比增长近2%；实现净利润18.34亿美元，同比增长15.86%。

加拿大政府推出免税储蓄账户（TFSA），让居民的投资收益（包括利息、股息和资本增值）可以免税增长。据媒体曝光，多伦多有一对教师夫妇仅仅用了5年，就将他们在TFSA里的15万元，增长到200万元。现在他们每个月可以免税提取1.5万元的收益。不过专家称，这样的成功案例十分罕见。 图源：51记者拍摄 46岁的Paul和42岁的妻子Elizabeth是多伦多的教师，2019年，他们积累了15万元的储蓄。考虑到税收和通胀，他们并没有把钱存在当时利息不到1%的储蓄账户里。 于是，他们开设了免税储蓄账户（TFSA），并投资了支付股息的股票。如今，他们的TFSA总额已达200万元，这些股票每月支付1.5万元的免税股息。 这笔财富来自2020年初购买的初级和中级油气股票。当时，COVID-19疫情首次警报导致股市暴跌，俄罗斯和欧佩克之间的价格战进一步压低了油价。 在购买股票的几个月前，Paul浏览了投资网站、公司介绍、季报、行业出版物以及其他能源领域的资料。他认为油气股票是一个不错的投资选择，它们的价格非常低。 他回忆道：“起初我在看Ovintiv和加拿大自然资源有限公司这样的大公司，后来我认为价格较低的小公司在百分比增长方面可能会是更好的投资选择。” “我最终选择专注于Peyto勘探与开发公司。就在这时，全球疫情爆发，股价进一步下跌。” Paul是一名历史老师，经常讲授股市崩盘史，因此他知道当市场恐慌导致股价大幅折扣，通常是买入股票的好时机。 当时，Peyto的股价仅1元出头。该公司是加拿大成本最低的天然气生产商，其长期债务在几年内不会支期，且其天然气销售对冲稳定了现金流。股票的股息收益率为20%。 Paul将他的TFSA账户限额69,500元全部投入Peyto。不久后，他妻子TFSA账户中的69,500元也投资于Crew Energy公司和Peyto的股票。 在作出投资后不久，Peyto削减了股息。然而，随着天然气价格的回升，该公司又逐步提高了股息，从2020年每季度1分钱上升到目前每月11分。 2021年1月TFSA新的供款空间开放后，这对夫妇将剩余的15万元存款投入了这两只股票。预计Tourmaline Oil公司对Crew Energy的收购将在10月初完成。 Paul相信，加拿大的能源公司将继续表现良好，部分原因是新的管道即将投入使用。随着Trans Mountain扩建项目完工以及LNG Canada预计明年完工，亚洲的新市场将会开放。 他还认为，向更环保能源的转变不会像一些人预期的那么快发生。他说：“我认为天然气的需求至少还会持续10到15年。” 这对夫妇计划继续持有Peyto的股票。一旦Tourmaline完成对Crew Energy的收购，他们也将持有Tourmaline的股票，这将增加他们的收入来源，因为Tourmaline支付股息，而Crew Energy则没有。 他们的投资组合还包括另外两家油气公司Birchcliff Energy和Gear Energy。这些股票是用Peyto的股息购买的。Peyto的创始人也是Gear Energy的创始人。 Paul说：“我们确实计划在未来几年内投资其他行业。”公用事业和房地产投资信托基金（REITs）已经在他们的关注范围内，但他们并不急于购买。最近利率下降可能会提振REITs，但收益率“并不理想”。 专家：一般人不要效仿 多伦多金融顾问Warren MacKenzie表示：“Paul夫妇在合适的时间投资了合适的股票，将15万元的投资变成了200万元，并且是免税的。不到五年内取得如此大的回报是罕见的。很少有投资专业人士和DIY投资者有足够的专业知识、愿意进行必要的研究，或能承担与这种投资方式相关的风险。” “Paul花了几个月的时间研究，发现他最感兴趣的股票从37元的高点跌至2020年3月的1.10元。作为一名教师，他理解股市崩盘和复苏的历史，他感兴趣的公司的基本面没有太大变化，但其股价受全球疫情和俄罗斯与欧佩克之间的石油价格冲突的影响。” “像他们这样有稳定工作和良好退休金的人，可以承担集中投资于两只加拿大股票的较高风险。即便失去了全部投资，也不会影响他们的财务安全。除非是使用可以承受损失或不需要的钱，否则其他人不应承担这样的风险。”

10月12日讯，国务院新闻办公室今日上午举行新闻发布会，介绍了“加大财政政策逆周期调节力度、推动经济高质量发展”的有关情况。以下是发布会的主要内容： 财政部部长蓝佛安： 逆周期调节不仅包括已进入决策程序的政策，还有其他政策工具也正在研究中，比如中央财政还有较大的举债空间和赤字提升空间。 拟一次性增加较大规模债务限额，置换地方政府存量隐性债务，加大力度支持地方化解债务风险。 中国财政有足够的韧性，通过采取综合性措施，可以实现收支平衡，完成全年预算目标。 财政部在加快落实已确定政策的基础上，围绕稳增长、扩内需、化风险，将在近期陆续推出一揽子有针对性的增量政策举措。 财政部将发行特别国债支持国有大型商业银行补充资本。 地方债务风险整体缓释，化债工作取得阶段性成效。 鼓励有条件的地方盘活闲置资产，加强国有资本收益管理，努力增加财政收入。 将强化库款调度，对库款紧张的地方，中央财政通过提前调度的方式，予以适当支持。 向地方下达4000亿的债务欠款，用于补充地方综合财力。 2024年进一步提高了城乡居民基础养老金最低标准，是历次提标调整幅度最大，退休人员养老金水平总体提高3%左右。 拟在今明两年集中推出一批条件成熟、可感可及的改革举措，特别是一些事关顶层设计的基础性制度，如健全预算制度、完善财政转移支付体系等。 财政部副部长廖岷： 将积极研究出台有利于房地产平稳发展的措施。 用好专项债券来收购存量商品房，用作各地的保障性住房。 正在抓紧研究明确和取消普通住宅和非普通住宅标准相衔接的增值税政策。 国有大行资本补充工作已启动，等待各家银行提交资本补充方案。 财政部副部长王东伟： 2024年安排新增专项债限额3.9万亿，为历次规模最大。 将研究扩大专项债使用范围，保持政府投资力度和节奏，合理降低融资成本。 下一步专项债重点是研究扩大专项债使用范围，健全管理机制。 财政部将健全完善专项债项目资产台账，确保政府负债和项目资产平衡，深入探索专项债提前偿还，研究建立健全偿债备用金制度。 财政部副部长郭婷婷： 2024年国家奖学金奖励名额翻倍，本专科生国家奖学金名额从每年6万人增加到12万人，硕士生从3.5万人增加到7万人。 提高本专科生奖励标准，本专科生国家奖励标准从每生每年8000元提高到1万元。

2024年10月，商业机构福布斯发布了年度“美国最富有的400人”报告。据悉，上榜成员的财富总额升至5.4万亿美元，是有史以来的最高值。 报告开篇便引用了一句颇具争议却也颇为真实的言论：“越有钱，就越容易变得更有钱。”这句话在今年的榜单上得到了淋漓尽致的体现。在众多富豪中，特斯拉和SpaceX的掌门人马斯克（Elon Musk）凭借其卓越的领导力和前瞻性的商业眼光，已连续第三年稳居美国首富的宝座。马斯克的财产主要来源于特斯拉电动汽车的迅猛发展和SpaceX在航天领域的突破性成就。 紧随其后的是亚马逊 的创始人贝索斯（Jeff Bezos），他以其庞大的电商帝国和云计算业务，再次稳居榜单第二位。贝索斯不仅是一位杰出的企业家，更是一位深谋远虑的战略家。他凭借对互联网趋势的敏锐洞察，成功地将亚马逊从一个在线书店发展成为全球领先的电子商务平台。 值得一提的是，马克·扎克伯格（Mark Zuckerberg）在今年的排名中实现了惊人的飞跃，从上一年度的第8位跃升至第3位，资产达到了1810亿美元（约合人民币1.28万亿元）。作为全球社交媒体巨头Meta Platforms的联合创始人兼CEO，扎克伯格在过去的一年里通过一系列创新举措和业务扩展，成功推动了公司市值的增长，强势进入人工智能和增强现实领域。 在事业取得巨大成功的同时，扎克伯格的个人生活也备受关注。他有一位华裔妻子，名叫普莉希拉·陈（Priscilla Chan）。普莉希拉·陈与扎克伯格是校友，两人在哈佛大学相识并结下了不解之缘。与扎克伯格一样，普莉希拉·陈也是一位才华横溢的女性。两人结婚后，一直保持着简朴、低调的生活态度，并积极参与慈善事业，为改善社会福祉贡献了自己的力量。好几年前，各媒体还曾经报道称，扎克伯格夫妇结婚后租着小房子，开着几万块钱的本田飞度，对于金钱没有过多的追求。 不装了摊牌了 然而，近两年来，扎克伯格夫妻的形象似乎发生了一些微妙的变化。他们开始逐渐摆脱以往的低调和朴素，转而追求更加奢华和精致的生活方式。马克·扎克伯格开始注重自己的穿着打扮，经常穿着名贵的奢服，戴着名贵的手表出席各种场合。他还购买了一系列豪华游艇、跑车等奢侈品，以满足自己对高品质生活的追求。此外，夫妻俩还斥20亿元在夏威夷购买了一块土地，并聘请顶级设计师打造了一座地下豪宅。 对于妻子普莉希拉·陈，扎克伯格更是宠爱有加。今年，他特意为妻子定制了一辆全球唯一的保时捷 “货车”，而普莉希拉·陈原本只是想买一辆普通的小货车。有人认为这是对爱情的真诚表达，但也有人批评这种奢侈消费不符合他们过去倡导的简朴和慈善理念。 无论外界如何看待，扎克伯格夫妇无疑将继续走在财富和社会影响力的前沿。希望他们在追求个人幸福的同时，也能为社会带来更多的正能量和改变。

美国关键数据震惊市场，导致美联储可能暂停降息。 美国劳工统计局周四（10月10日）的数据显示，9月份物价上涨速度高于预期，表明近期缓解价格压力的进程出现停滞。 消费者价格指数(CPI)是衡量整个美国经济中商品和服务成本的广义指标，经季节性因素调整后，该指数9月份上涨0.2%，使年度通胀率达到2.4%。这两个数据都比华尔街经济学家的预期高出0.1个百分点。 剔除食品和能源后，核心CPI环比上涨0.3%，全年涨幅为3.3%。这两项数据也都比预期高出0.1个百分点。 美国劳工部此前的报告显示，9月非农就业人数增加了25.4万，而8月的数据则上调至15.9万。 不过，周四发布的另一项数据也引发了对劳动力市场状况的担忧。 首次申请失业救济人数9月份出现意外上升，截至10月5日当周，经季节性调整后达到25.8万人，是自2023年8月5日以来的最高水平，较前一周增加3.3万人，远高于预测的23万人。 9月26日，飓风“海伦”袭击了东南部大片地区。根据未经调整的数据，佛州和北卡是受灾最严重的两个州，两周首申失业救济人数合计增加了1.24万人。 美联储可能暂停降息 高于预期的通胀数据，加上上周强劲的就业报告，加剧了美联储在未来是否继续降息的争论。 彭博社援引惠誉评级美国经济研究主管奥卢·索诺拉（Olu Sonola）指出，强劲的就业数据和最新的通胀报告将促使美联储在未来的货币政策上保持谨慎，尤其是可能在11月暂停降息。 亚特兰大联储主席拉斐尔·博斯蒂克在谈到11月份可能暂停降息时对《华尔街日报》表示：“我绝对对此持开放态度。” 他说，鉴于就业和通胀数据波动较大，11月暂停加息可能是合理的选择。 最新公布的美联储会议纪要显示，在9月17日和18日的会议上，“降息幅度”成为争论焦点。 联储理事鲍曼（Michelle Bowman）反对大幅降息，主张采取更小幅度的降息，认为这能为经济正常化提供更可预测的路径。 随着就业市场回暖和消费者支出稳健增长，大幅降息的可能性在减弱。 官员们预计，今年剩余时间内，美联储可能只会小幅降息25个基点，并继续稳步削减资产负债表。 加币暴跌 今天美国CPI数据出炉之后，加元、英镑等货币兑美元的汇率出现了疲软。 加元兑美元的汇率延续了最近一周下跌的趋势，出现下小跌，达到 8 月初以来的最低点。 加拿大央行连续降息的信号已经十分明确。 此前，加拿大央行前副行长保罗·博德里（Paul Beaudry）分析认为，为了尽快提振家庭和企业的信心，央行很有可能在2024年10月底左右（10月23日）将借贷成本下调半个百分点。 根据CIBC的最新预测显示，加拿大央行可能在12月和明年1月分别降息50个基点。 这意味着，到明年1月，利率可能降至3%，而到明年6月，预计将进一步降至2.25%。 BMO首席经济学家道格·波特（Doug Porter）在给客户的简报中曾表示，“加元可能会跌至过去20年来未见的水平。” 有业内预测，到明年3月，加元兑人民币的汇率可能会达到4.84。    

手上持有几套房子的家庭，如何避免67%增值纳税?是否成立地产投资公司避税?房地产传承给子女如何避税?房产如何再融资最大化抵税?

你是否觉得自己大部分工资都用来缴税了？实际上这并非错觉或夸大其词。根据一项研究，加拿大家庭平均将其收入的大部分用于纳税，而不是用于生活必需品。 图源：oasisamuel/Shutterstock   2024年《加拿大消费者税务指数》由弗雷泽研究所（Fraser Institute）在7月份发布，揭示了2023年家庭的税务支出情况。 报告发现，去年普通家庭用于纳税的支出占其收入的的43%，远远超过35.6%用于住房、食品和服装等基本需求的支出。 图源：Fraser Institute 弗雷泽研究所财政研究部主任兼报告合著者Jake Fuss表示：“税收仍然是加拿大家庭最大的支出项目。” 根据报告，平均家庭收入为109,235加元，总共缴纳了46,988加元的各种税费。 该研究指出，自1961年以来，家庭的税负比例发生了显著变化。当时，平均家庭将33.5%的收入用于缴税，而56.5%用于生活必需品。 图源：Fraser Institute 税收负担激增 报告还强调，税收的增长速度远远超过了加拿大家庭的其他开支。自1961年以来，家庭税单名义上增加了2,705%，远超住房（2,006%）、服装（478%）和食品（901%）的增幅。 尽管如此，今天的税款用于支持一系列联邦计划和社会服务，如1984年通过的《加拿大卫生法》（Canada Health Act）为加拿大人提供免费医疗服务，这在过去是不存在的。 图源：Fraser Institute 弗雷泽研究所还将税负的增加归因于“可见和隐藏”的各种税费，如收入税、薪酬税、销售税、财产税、碳税、健康税、燃料税和酒精税等。 Fuss还指出，考虑到如此大比例的收入用于税收，许多加拿大人可能会质疑这些钱是否物有所值。 当加拿大人努力应对食品价格上涨和住房负担能力下降的同时，基本必需品也没有变得更便宜。

你拥有道明银行的共同基金吗 (TD Mutual Fund) 吗？一宗透过折扣经纪商持有道明互惠基金的集体投资者已和道明资产管理公司达成 7,025 万元的和解协议。 索赔公告于10 月 9 日星期三发布，等待安省高等法院在 12 月 9 日的批准听证会上批准。 根据道明银行的说法，共同基金是一种投资类型，「从不同投资者那里收集的资金汇集在一起投资于不同的资产，包括债券、股票和/或货币市场投资。」共同基金由基金经理人管理，基金经理人分配基金资产，为投资人带来更高的报酬。 尾随佣金 (trailing commissions) 或尾随费 (trailer fees) 是对为投资者提供建议的共同基金交易商的补偿。多年来，这些佣金​​也支付给折扣经纪人。 这些折扣经纪商在线上运营，包括 BMO InvestorLine、TD Direct Investing、RBC Direct Investing、CIBC Investor’s Edge、Scotia iTRADE 和 National Bank Direct Brokerage。但是，纯线上业者不得提供投资建议。 Siskinds LLP 表示：「原告声称，由于没有向透过折扣经纪商购买共同基金的投资者提供任何建议，因此这些投资者没有收到降低其共同基金投资价值的尾随佣金的价值。」 「Siskinds LLP 已对多个共同基金受托人和管理人提起集体诉讼，质疑他们向其管理的共同基金折扣经纪人支付的追踪佣金。」 如果您在 2022 年 4 月 9 日或之后透过折扣经纪人持有道明基金单位，可以提出索赔，可望分得 7,025 万元一杯羹了。  

加拿大婴儿潮一代（即1946年至1964年之间出生的一代）预计将在未来几年内将惊人的1万亿加元留给他们的后代，这被称之为“伟大的财富转移”。现在，一些年长的加拿大人已经在去世前提前转移他们的财富。 加拿大帝国商业银行（CIBC）私人财富部的税务与遗产规划常务董事Jamie Golombek表示，婴儿潮一代在帮助成年子女购置首套房产时，提前转移财富的现象变得尤为普遍。 他说：“买房已经无法负担，尤其是在多伦多和温哥华，最终，普通人几乎不可能凑齐首付款，除非得到父母的大力援助。所以，我们几乎每天都看到这种情况。” 图源：51记者拍摄    父母赠予子女购房资金 CIBC在6月发布的一份报告指出，首次购房者中获得家庭成员财务帮助的比例已上升至31%，相比2015年的20%有明显增长。平均赠与金额约为11.5万加元。 Golombek说：“归根结底，父母做了财务规划，他们觉得自己的财务状况良好，并且有他们真正不需要的多余现金。” 在许多情况下，这些父母由于财富而缴纳较高的税款，因此提前将部分资金转移给成年子女是一项明智的财务举措，尤其计划最终将这些资金作为遗产传给子女时。 由于加拿大没有赠与税，父母向子女赠送现金无需在纳税申报表中报告。从注册退休储蓄计划（RRSP）或注册退休收入基金（RRIF）提取的用于赠与的资金仍需缴税。 Verecan资本管理公司的副投资组合经理Amanda McKenna也认为，许多年长的加拿大人希望在他们还活着的时候就能看到赠与的效果。 她说：“人们的寿命比过去更长了”，年长的加拿大人“意识到当他们去世时，孩子们已经相对年长了，所以现在帮助他们，可能更有意义。” “当年努力真正有回报” Golombek指出，有时父母活到90多岁，子女已经70多岁了，但还没有继承遗产，他们本可以在更早的人生阶段利用这笔钱。 UBC大学政策教授、倡导代际公平的非营利组织Generation Squeeze创始人Paul Kershaw表示，另一种鼓励财富提前转移的因素是婴儿潮一代的成长环境。 他说：“婴儿潮一代成长的时代，努力工作确实能带来回报。”那时，获得工作不需要太多高等教育，教育成本也不高，工资更有可能负担得起住房，而今天的情况不同。 因此，许多从房产升值和大量储蓄中获益的婴儿潮一代，现在将部分财富传给子女，因为他们负担得起并且依然可以享有舒适的退休生活。 然而，他指出，问题在于，仍有一部分年长者没有房产或财富可供继承，这意味着他们的子女无法受益，也可能负担不起房产。 加拿大统计局最近的报告支持这一观点，显示1990年代出生且父母拥有房产的人在2021年拥有房产的可能性是那些父母没有房产的人的两倍。 图源：51记者拍摄  不平等可能带来两大问题 其一是没有房产的Z世代（90后和00后）和千禧一代（80后）可能会在退休时面临更严重的经济不安全感。 其二是那些能够成为房主的年轻人也希望他们的资产增值，从而继续加剧房价负担不起的循环。 Kershaw说：“我们需要千禧一代和Z世代站出来说，这种趋势应该到我们这里结束，恢复所有人的住房负担能力，我们需要房价停滞，让收入赶上来。” 加拿大的体系出了问题 Kershaw一步指出，联邦支出的很大一部分正流向年长的加拿大人。 到2028-2029年，老年人保障福利金（OAS）的成本预计将攀升至近1000亿加元，占当年联邦项目支出的18%，目前已经超过了其他福利支出，例如就业保险（EI）（265亿加元）和加拿大儿童福利（273亿加元），这些福利更有可能惠及年轻人。 Kershaw表示，富裕的年长加拿大人需要考虑是否可以将更多联邦支出用于住房投资，甚至用于儿童保育和高等教育。 他还建议实施一种累进财产税制度，按房产价值的高低收取不同的税率。 但他解释说，政治家不太可能推动这些政策变革，因为大多数选民都是房主，他们希望保护自己的财富。但与此同时，年轻的加拿大人远远落后了。 Kershaw说：“关于这次伟大的财富转移，暗示了年轻人没有成功，这是体系的问题，而这个体系强大到能够让人们相信这次伟大的财富转移让年长者看起来像英雄，而实际上他们是这个问题的一部分。”