财经

自从前总理哈珀于2009年推出“免税储蓄户口”（TFSA）后，就一直深得加拿大很多中产喜欢，不过要小心，有两名加拿大人就摊上事了，被税局CRA严查而且重罚，其中有一个还被重罚12.5万，把100%收益都罚掉了。 免税储蓄账户 (TFSA)现在 每年大约有6000加元的供款额度，存入账户后投资于几乎任何东西，账户内的任何增长都是免税的，而且您可以随时出于任何目的提取资金，所以，许多华人也将TFSA用作紧急资金户口。 有了所有这些好处，以及帐户设计固有的简单性，可能会出现什么问题呢？ 从 TFSA 推出10多年中，我们看到的相当多案例数量，一些案例涉及因意外 TFSA 超额供款而被税局罚款，而另一些则涉及被 TFSA 规则抓住的纳税人。 让我们看看最近的两个案例，一个涉及过度缴款的纳税人，另一个涉及质疑 TFSA 100% 优惠税（advantage tax）的合宪性的纳税人。 第一个案件涉及一名 83 岁的萨斯喀彻温省纳税人，他因 TFSA 超额供款而被加拿大税务局 (CRA) 罚款，最后告到联邦法院。 提醒一下，如果您不小心向 TFSA 超额供款，您可能会受到严重的罚款，每月罚款额相当于超出限额的 1%。 如果可以确定它是“由于合理的错误”而产生的，您可以要求 CRA 免除或取消此罚款，并且“立即”从 TFSA 中取出超额供款。 但是，如果 CRA 拒绝你的取申请，您可以将此事提交联邦法院，由法官决定是否合理。这正是纳税人在最近的这个案例中所做的。 萨省这名83岁纳税人承认在 2016 年和 2017 年期间不知不觉地向其 TFSA 超额供款。 2016 年 1 月 1 日，这名纳税人的 TFSA 供款余额约为 27,500 元，但是，他当年总共向TFSA存了46,500 加元，超出其供款空间 19,000 加元。 因此，CRA 于 2017 年 7 月就其 2016 纳税年度的 TFSA 超额缴款发出了评估通知，并对其征收罚款。 2017 年度TFSA 限额为 5,500 元，减除后他2017年超额了 13,500 加元。 CRA 于 2018 年 7 月就其 2017 纳税年度的 TFSA 超额缴款向纳税人发出第二份评估通知，再次收取罚款。 2018 年， TFSA 当年的限额也是 5,500 元，减除这个额度后，他还超额 8,000 元。 在 2018 年 9 月发出的一封信中，CRA 的 TFSA 处理部门建议这名纳税人尽快从其 TFSA 中提取超额供款，以停止每月 1% 的罚款税。 2018 年 10 月 1 日，这名83岁老人才从他的 TFSA 账户中提取了 9,000 元。 一周后，他向CRA提出减免申请，声称他不对错误负责，因为他的银行或 CRA 没有通知他超额供款。 他还声称不知道从 TFSA 的提款仅在下一个日历年才被添加到他的供款空间。 2019 年 1 月，CRA 拒绝了他的减免请求。 这名纳税人要求进行二级审查，但在 2019 年 6 月再次被拒绝。在第二次拒绝请求时，CRA 官员指出，这名纳税人直到 2018 年 10 月 1 日才移除超额供款，这时间太长，不够快。 纳税人随后求助于联邦法院，要求其审查 CRA 拒绝给他救济金的决定是否合理。简而言之，纳税人的主要论点是 CRA 未能“公平合理地管理所得税制度”。 他解释说，他并没有立即提取超额供款，是因为他正在等待 CRA 对他的问题的答复。 他还认为， CRA “有责任建立一个不允许超额供款的系统”。 尽管他有这些理由，但法官还是认为 CRA 对他的问题做出了合理的回应。法官总结说，CRA 官员拒绝减免罚款的决定是合理的。 法官最后说道：“虽然（纳税人）被告知他的超额供款，但他并没有立即采取行动，从他的 TFSA 中移除超额供款。” 第二个案例涉及TFSA 的“优惠规则”（advantage rules）。 “优惠规则”是加拿大《所得税法》中的一系列反避税规则，旨在防止包括 TFSA 在内的所有注册户口的滥用和操纵。 例如，这些注册账户只能投资于“合格投资”的财产（如公开交易的股票、债券、共同基金、GIC），不得投资于“禁止投资”的财产（通常是私人公司股票）或持有人拥有重大利益的债务。 如果您被发现违反了这些规则，您可能会因此收到违规所赚的 100% 的罚款。 在这第二个案例中，他被重新评估了近 $125,000 元的罚款税，原因是他在将私人公司股份转让给他的 TFSA 方面获得了优势。 根据法庭文件，CRA根据该法案第 207.05 条对这名纳税人在 2010、2011、2012 和 2013 纳税年度进行的重新评估，税款分别大约为2.5万 元，分别为 1.5万元、3.5万元和 5万 元，总共大约12.5万加元，称这是由于他在将私人公司股份转移至TFSA时根据获得的利益。 引起重新评估的交易涉及一家冻结重组的私营公司，这家重组公司收购了一家私营公司，将现有普通股交换为当时公允市场价值的优先股，然后向涉案人和其他人发行重组的低价值普通股； 而这名纳税人将这些普通股转让给其 TFSA账号下，他在 2009 年、2010 年、2011 年和 2012 年向其 TFSA 转让了总计 1万4000多股该公司的新发普通股，并于 2013 年出售了其股份。 税局于是将其100%收益，即大约12.5万进行罚款，这名纳税人不服，于是告到联邦法院。 这名被罚的纳税人要求法院确定罚款税是属于罚款还是税收，以及是否违宪。 纳税人以两个理由上法庭质疑 100% 优惠税的合宪性，首先是 100% 的税收“属于财产和公民权利的省级管辖范围……因为 100% 的税率是对财产的没收，对于有效行使联邦税收权力没有必要，因为它超出了是实现目标所必需的。” 这名纳税人第二个论点指国会违反宪法，授权给 CRA将税收的税率设定部分不当。由于 CRA 有权将 100% 的优惠税减至零，“联邦国会……不当地将（税收）的税率设定要素……委托给（CRA）……这违反……宪法行为。” 法院在经过冗长的法律分析后认为，称优惠税确实是一种税，而且是有效征收的。 法官还得出结论，称这并不违宪，因为 CRA 没有设定税率；它仅具有豁免或取消“全部或部分税收”的自由裁量权。 正如法院所写的那样，“无论税收权力下放如何，都只是部长级的自由裁量权，它本身就充分受限于允许的行政职责。” 败诉后，这名被罚的纳税人还不服，已就这一决定向联邦上诉法院提出上诉，该法院可能会在 2023 年的某个时候审理此案。 除了TSFA要小心外，退休注册基金户口 RRSP和教育注册基金户口 RESP也要留意。因为虽然最初优惠规则仅适用于 TFSA，但它们在 2011 年初扩展到退休注册基金户口 RRSP 和 RRIF，并在 2017 年初扩展到教育注册基金户口 RESP 和 RDSP。 CRA 还举了一个退休注册基金户口 RRSP的虚拟例子，丹尼尔（Daniel）在他的 RRSP 中购买了互惠基金（mutual fund），该基金在加拿大的各个滑雪胜地拥有许多出租物业。 作为该基金的投资者，丹尼尔有权以正常商业租金的 25% 的折扣出租任何物业。 一月份，丹尼尔以每周 750 元的价格租用其中一处房产两周，而不是正常的每周 1,000 元。500 元的折扣构成了以 Daniel 的 RRSP 存在为条件的福利，因此 Daniel 有责任支付 500 元的优惠税。 好吧，看完这几个例子，大家投资要注意啦，不但要担心亏钱，如果违规，赚钱还要担心被CRA查。

秋风渐起，苏州渭塘镇一家小超市前，老板兼职卖起了螃蟹。这一天，阳澄湖大闸蟹正式开捕。尽管离阳澄湖还有些路，老板吆喝的底气却更足了。当晚，几个广西游客买了一锅蟹尝鲜。现买现煮，揭开倒扣的脸盆，微凉的空气中飘着蟹香。 “西风响，蟹脚痒”，天终于凉下来了。 在当地人印象中，今年夏天早上7点出门，车上也要开空调。最高气温突破40摄氏度，连续高温也影响了阳澄湖大闸蟹的生长，个头较往年小，产量或略有减少，大规模上市推迟。蟹农这样解释，“人都受不了，何况螃蟹呢？” 经验老到的阳澄湖蟹农，加大水草投放和水体增氧，以减少高温带来的影响。 苏州市农业农村局的数据显示，今年阳澄湖大闸蟹湖区围网养殖面积1.6万亩，预计产量1500吨左右。高标准池塘改造养殖面积7.2万亩，预计产量7900吨左右。交卷时刻，苏州市相城区农业农村局分管渔业的副局长王力说，“高温对阳澄湖大闸蟹的总体影响趋向稳定，还是可控的。” 但在高温之外，蟹农蟹商还面临新的挑战。大闸蟹开捕当天下午，阳澄湖镇上的大闸蟹交易市场门可罗雀，往年忙着打包礼盒的店家，今年多坐在门前。每当有人经过，都喊上一声，“买螃蟹吗？进来看看。” 蟹农、蟹商之外，今年的阳澄湖边还出现了不少拍短视频的年轻人。“吃螃蟹的人”，正在拥抱新变化。 9月23日，一位蟹商在朋友圈晒的大闸蟹。受访者供图 “靠蟹吃饭” 莲花村三面环水，形似莲花，镶嵌在阳澄湖中，是阳澄湖清水大闸蟹的产地之一。 9月20日，村道上走着三两个穿红色T恤的快递员。胸口印着挥舞钳子的大螃蟹，写着“钳途无量”四个字。看见有人走过，担心是争抢业务的同行，他们主动迎上前，“哥们，你来这是干什么的？” 开观光车的师傅淡定得多。9月中旬开始，陆续有游客进村，他被问得最多的是，“这里的螃蟹是真的假的？”他带着几分诙谐，“没有假螃蟹，螃蟹都是真的。不是真的螃蟹，就不叫螃蟹了。” 距莲花村不远的阳澄湖大闸蟹文化馆，如此介绍阳澄湖大闸蟹：在阳澄湖生长的螃蟹，长年行走于坚硬的湖底，健硕有力，且脚爪上的毛不与泥浆接触，保持了天然的金黄色。湖底水草茂盛，爬行时腹部被水草刷洗，洁白如玉。以“青背、白肚、金爪、黄毛”的特征闻名天下，肉质细腻，上口清甜。 莲花村村支书高锋介绍说，该村湖区养殖面积2600亩左右，352户人家，266户养螃蟹。这其中，又有243户开起了农家乐。按他的话说，橘黄蟹肥时是莲花村的民生季，“村民是靠蟹吃饭的。” 9月24日，阳澄湖大闸蟹开捕后的首个周六。莲花村村口一群骑电瓶车的大姐笑盈盈的，“帅哥，吃饭订好了吗？”再往深处走，一个年轻人举着写有自家餐厅名字的旗子招徕生意，这惹得其他村民不满。看惹起众怒，他不再作声，旗也不挥了。 51岁的村民施巧明，圆脸、寸头，肤色黝黑，养了近30年螃蟹。他家的农家乐开门见湖，起名“蟹横天下”，同他的造型一样霸气。土地流转后，他仍以农民自居，管自家20亩养殖水面叫“20亩地”。 螃蟹多在夜里活动，成熟后，从淡水洄游入海口，交配、产卵、孵化。但在蟹农的“地”里，地笼网是它们唯一的归处。 施巧明自产自销，从养殖到销售一条龙，为的是没有中间商赚差价，辛苦一年能挣更多钱。年成好的时候能赚一二十万元，年成不好又把前两年挣的钱亏掉了，“说实话，跟上班差不多。” 前一天晚上，接到订单的施巧明抓了点螃蟹，忙活到夜里11点多。早年有人偷湖里的螃蟹，他习惯了在湖上自建的小屋里看夜，“睡得安心一点。”一早又赶回家里打包发货，说话时，不时打上几个哈欠。 9月25日，阳澄湖镇澄消路上的一家快递中转站。工人们在对面的超市吃午饭，屋外是一排排引擎轰鸣的货车。新京报记者 杜寒三 摄 离莲花村8公里的一家大闸蟹配载中心，有工人倚在墙角打瞌睡。仓库里摆着一台电子秤，白板上贴着全国各门店的发货时间和数量。 一位工人说，他们从凌晨三点就开始干活，给每只螃蟹称重，按规格放进不同水池中。待到发货前，扎蟹、戴蟹扣、包装。 一位大姐进来转了一圈，没找到负责人，“我看看有没有扎螃蟹的活。”她边说边比画着扎螃蟹的过程：食指和中指要按住螃蟹的大钳子，其余手指包住蟹爪，用绳子从左到右捆几圈，再从上到下捆几圈。去年她在这里扎螃蟹，一只挣2毛5分钱，多的时候一天能挣一两百元。 无论是自产自销的蟹农，还是规模更大、有养殖基地的配载中心，螃蟹要送到消费者手中，都离不开物流。 9月25日中午，阳澄湖镇澄消路上的一家快递中转站，一派忙碌景象。穿着马甲的工人来来往往，一排货车引擎轰鸣，传送带将一盒盒大闸蟹运上车厢。 一辆上海牌照的货车驶出中转站，挡风玻璃后头放着绿色通行证：“大闸蟹专配车辆，请优先卸车中转”。 工作人员举着手机喊，“车刚走，两个小时到。”这通电话是让上海的站点提前做好准备，螃蟹在全部货物中最优先，一到站点，所有人立刻全力配合。按照规定，这批螃蟹要在下午5点前送到所有客户手上，“不能耽误人家晚上吃螃蟹。” 9月20日，莲花村，不少村民靠养蟹和开农家乐为生。新京报记者 杜寒三 摄 “小年” 螃蟹产业不光为阳澄湖本地人解决了生计，也为外乡人带来机会。 陈师傅来自江苏盐城，下臂晒得黑黢黢的，上臂露出一截白。他与螃蟹打了十多年交道，夏天在老家种田，秋天来莲花村给蟹农打下手。 今年夏天，热得不同寻常。庄稼地里，一根玉米棒子，只长了十来个不饱满的粒，提到收成，陈师傅紧皱眉头，“今年能有往年的三分之一就不错了。” 阳澄湖的蟹农，同样靠天吃饭。在他们口中，今年老天爷不帮忙，是个“小年”。 2021年年底，卖完螃蟹，施巧明没有歇着，清洗、晾晒、修补地笼网。蟹苗只比一元硬币大些，一斤有三四十个。怕蟹苗冻死，差不多过完年，施巧明挑了个零摄氏度以上的晴天下蟹苗。饲料越喂越多，螃蟹也越长越大。 到了5月份，水草多了要割掉，不够则要补种，他的经验是，水草要占湖面的三分之二。6月以后，天气转热，就要开启增氧设备。 9月20日，施巧明开船去了趟阳澄湖。 湖上刮着风，转弯的时候，船头溅起浪花，打在身上有些凉意。施巧明一手叉腰，一手把着方向，“阳澄湖只要有一点风就不热。”然而，今年夏天的阳澄湖，风平浪静，经常连一丝风都没有。湖水表面被晒得发烫，部分水草枯死。 他盼望一场登陆地稍远、但能有些外围影响的小台风，但最终没有迎来风，也没有迎来雨。 蟹农们都说，这样连续的极端高温天气，他们以前从来没遇到过。 养蟹先要养好草。水草符合大闸蟹的食性，也能吸引螺蛳、小鱼等动物性饵料，供大闸蟹捕食，还能通过光合作用产生大量氧气。同时，水草还能为大闸蟹蜕壳提供栖息隐蔽场所，软壳蟹可爬到水草下藏身，减少水鸟侵袭。 同其他蟹农一样，嗅到苗头不对，施巧明增加了水草投放，也延长了增氧时间。但高温还是影响了大闸蟹的进食和蜕壳，以致个头偏小，大规模上市推迟。 “还没到吃螃蟹的时候”，他这样回复打电话咨询的客人。至于阳澄湖大闸蟹的减产情况，要到年末捕捞完螃蟹才知道。 莲花村一家农家乐的菜单上，也标注了加粗的特别说明：“8月至9月天气炎热，大闸蟹还未蜕完壳。现是六月黄童子蟹，软黄、微甘，属于自然现象。” 高温影响之外，蟹农这两年还面临着养殖成本的上涨。 施巧明算了笔账，原本120元钱100斤的玉米饲料，现在同样的价钱，只能买到50斤左右。喂食螃蟹的小鱼，从一包50元钱涨到65元钱。临近成熟，螃蟹胃口正好，一天就要砸下近千元的“伙食费”。 9月20日，施巧明开船去了趟阳澄湖，这间屋子是他平时看夜的地方。新京报记者 杜寒三 摄 莲花村人流量大，邻村的蟹农邢年宝在村口支了个摊子。“今年看来真的不赚钱，如果能保本的话，就是这个了。”他竖起了大拇指。 2020年，阳澄湖大闸蟹获得农业农村部颁发的农产品地理标志，沿阳澄湖的4市6镇及阳澄湖湖区经过高标准池塘生态改造后，获得“阳澄湖大闸蟹”金字招牌。 与生长在近两米深的阳澄湖中的湖蟹不同，塘蟹的水位更浅。但在阳澄湖北岸的消泾村，塘蟹养殖户陆建良却说，“高温没有特别大的影响。”这是因为，他把蟹塘的水位提高了。往年池塘的水位在80厘米左右，今年陆建良把水位控制在120厘米。一天不往池塘里引水，池塘的水就眼见着浅下去。 高温之后，变化也在发生。 张月良在消泾村开了家螃蟹饲料和药物店，厂家送来一张水草养护的巨型广告贴在墙上：“高温季节水草，不出水”“打造蟹塘水下森林”。 他说，往年向隔壁蟹塘要点水草都不用花钱，但吃一堑长一智，现在已经有人开始花钱预订明年的水草了，图个心安。另一个信号是，有人放出了风，打算把蟹塘租出去，明年不养螃蟹了。 变化的市场 挺过高温，蟹农蟹商又迎来了新挑战。 9月25日，苏州市相城区市场监督管理局四分局副局长赵军，在当地的几个大闸蟹交易市场转了一圈。生意不多，检查却不能少。有人问他，“我们现在都没生意，一天开不了一次张也很正常，到底是什么原因？” 赵军也在琢磨，阳澄湖大闸蟹因高温推迟上市的消息热度很高，消费者可能有一种时间上的错觉，觉得会一直推迟下去。但螃蟹成熟时间有早有晚，目前部分螃蟹已经达到了上市标准。 阳澄湖镇清水村的养殖大户俞三男在阳澄湖湖区有400亩水面，已经嗅到了市场的变化。俞三男说，“我们预估销量要降30%，但这段时间感受下来，今年的实际情况可能要超过之前的预估。” 他在清水村的新蟹王市场有个门面，往年这个时候，看货、买货的人流不绝。但9月21日下午，整个市场除了店家，几乎没有什么人。更糟糕的是，“现在几乎没有订单。” 在俞三男看来，同一片湖，同样的环境，养殖结果是不一样的。不同养殖户养出来的螃蟹，就是有大有小，有多有少，“关键还是在自身”。但市场大环境的影响，对所有养殖户都一视同仁。 这不是俞三男一个人的感受。 9月23日，阳澄湖大闸蟹开捕。王博远在当地的一个大闸蟹交易市场做生意，过去“打包都来不及”，但今年还有时间在老板椅上躺着。从9月3日开门营业，到开捕当天整整20天，销量不如去年一天。“往年一些企业都要送大闸蟹，今年说不送了，确实很难搞。” 一位蟹商告诉新京报记者，去年中秋节有企业给员工订了20万元的大闸蟹，但今年不仅没送月饼，甚至只送了自家生产的产品。 除了销量问题，王博远发现，市场对价格的接受程度也下降了。今年大闸蟹数量相对较少，“价格贵在天气上”，但想提价又提不起来。 面对新的形势，俞三男开始思考，能不能让专业的人做专业的事？养殖户负责养螃蟹，销售交给专业的团队。碰到问题就解决问题，如果形势没有转变，俞三男打算提前做个预案，“以后怎么做，以后再说。” 9月22日，塘蟹养殖户陆建良在给螃蟹喂食。新京报记者 杜寒三 摄 陆建良倒没有为自家20亩螃蟹的销路发愁。 陆建良早先也做批发生意，从养殖户手里收螃蟹。不同规格的螃蟹，不同价格。他有些“一根筋”，4两8的蟹不按5两的规格收。他打了个比方，4两5的蟹收购价100元钱1斤，5两的蟹收购价150元钱1斤。对养殖户来说，一只蟹按不同的规格收购，可能差20多元钱，但缺斤少两让他觉得不好向客户交代。 2020年，陆建良认识了在上海做家政业务的张明皓。张明皓有“不怕贵，就怕螃蟹不好”的优质客户资源，两人一拍即合。一个负责养，一个负责卖，收益对半开。 9月22日，张明皓赶到消泾村，“替客户跑一趟。” 这天下午，陆建良用铁铲搅拌均匀带鱼和玉米做的饲料，划着船喂蟹。他撑着一支竹竿，划一段路，就弯腰从盆里抓起一把，撒到蟹塘中。张明皓蹲在一边阴凉处，把拍的小视频往朋友圈发，“喂的都是好东西。” 当天，张明皓发了14条朋友圈，13条都和螃蟹有关，用他的话说，“合作伙伴辛苦一年了，该轮到我来出力了。” 9月22日，阳澄湖镇消泾村，街上店铺多做螃蟹生意。新京报记者 杜寒三 摄 “我在阳澄湖清水村很想你” 9月26日，阳澄湖西湖和中湖之间的清水村。 两个短视频团队的成员，拎着满满一筐螃蟹打道回府，“改天再来”。清水村蟹韵蟹业专业合作社负责人顾敏摆摆手，“不要来了，不要来了。”合作社的社员老周，笑呵呵地看着他们。 几天后，《2000块2小时捞大闸蟹，成功把老板盘了》的短视频，火热出炉。 养了20多年螃蟹，老周发现，去年阳澄湖有了拍短视频的人，“今年特别流行。” 养螃蟹老周是专业的，至于卖螃蟹，他总结出经验，“要靠人的圈子，认识的人多，螃蟹就能卖出去。”加入合作社前，一半螃蟹他能自产自销，另一半只能托人卖掉。如今，合作社为他兜底，销路不用愁了。 老周说，合作社的圈子比他的大，请人拍短视频发到网上，圈子更大了。 9月26日下午，顾敏的直播团队在阳澄湖的一间自建小屋上调试设备。门前立着块在年轻人中流行的网红路牌，“我在阳澄湖清水村很想你”。现场架起了一盏补光灯，湖面上回荡着暖场音乐和水鸟叫声。 去年没赶上短视频平台的这班车，今年，顾敏一个月花六七万元，请来短视频拍摄和直播团队，“这是趋势，我们不去做，感觉好像有点落伍。” 2009年，顾敏大学毕业后，就开始在传统电商平台卖大闸蟹。直到有一次，有个客户问他，“你们在某电商平台有没有店？”顾敏回复后对方没了动静，再去问时得到一句，“你们在这个平台也有店了，估计也好不到哪去。” 顾敏说，消费者试错了很多次，已经形成了买不到好货的认知。这让他下定决心，退出所有传统电商平台。

近日，河南一女子晒出婆家所给26.8万元彩礼，引来热议;河南一小伙在与未婚妻分手后，开车挂横幅用大喇叭讨要近18万元彩礼钱，也受到网友关注。普通家庭难承其重，有家庭结婚多年仍在背负彩礼外债，因彩礼纠纷而闹上法庭并不鲜见。今年7月，河南将省内20个地区确认为全省婚俗改革实验区，集中整治高价彩礼、攀比随礼等不正之风。(9月29日 《新晚报》) 当下，在一些地区，特别是农村地区仍然存在名目繁多的婚俗“礼节”，相互攀比、大操大办、索要高额彩礼等陈规陋习，让很多人深恶痛绝。彩礼动辄数十万元起步，已经成为许多家庭不可承受之重，一些家庭甚至因此分崩离析。可以说，天价彩礼不仅是年轻人婚姻的一大“拦路虎”，更已成为乡村基层治理的一个重大的安全隐患。河南出台规定，集中整治高价彩礼、攀比随礼等不正之风，不啻于一场及时雨，为年轻人减轻负担，筑牢乡村振兴之基。 抵制天价彩礼，回应基层急难愁盼，让婚姻变得更幸福。目前，很多农村地区男子娶妻少则要花三四十万元，多则甚至要五六十万元，负担越来越重。天价彩礼的危害可见一斑，要求治理天价彩礼的呼声不断。河南抵制天价彩礼无疑能够提升年轻人的婚姻质量，让婚姻更加的幸福。 抵制天价彩礼，树文明新风，推动乡村之治。河南出台的规定，不仅限制了天价彩礼，还对每桌宴席成本控制在200元以内，菜品为八荤八素，酒水每瓶不超过40元，香烟每条不超过100元，宴席总规模不超过20桌。迎亲车辆总数不得超过6辆，禁反对闹洞房，耍新郎、新娘、伴娘，戏公婆等陋习。这无疑能够扭转部分地区婚礼上铺张浪费的问题，树立文明新风。进一步积聚向善向上的力量，推动乡村之治。 抵制天价彩礼，全面提升乡村治理效能。移风易俗工作是乡村振兴战略的关键一环，也是乡村基层治理在乡村振兴战略中的重要发力点。无需讳言，当下一些地区的天价彩礼、铺张浪费、陈规陋习等已经成为妨碍乡村基层治理的一个“拦路虎”。出台硬性的规定，强制抵制天价彩礼，消除苛规陋习全面提升乡村治理效能。 出台规定抵制天价彩礼，相关地方还要更进一步，对规定进一步细化、更人性化，更适应基层实际情况。总之，推进移风易俗工作尽管已经取得了可喜的成效，但仍需积极探索、久久为功，唯有如此才能让天价彩礼消灭无形，树文明新风。 屏幕前的你是否为彩礼发愁过呢？

至多彩(Lotto Max)7000万大奖仍是没有人中。 昨晚开奖的57个百万元大奖中，则有16个被抽出，由于有些人合买奖券，所以产生了20个百万元大奖得主。 至多彩下期于11日开奖，最大奖仍是7000万元，百万元大奖则仍有58个。 特色亮点现在头奖高达7千万元！ LOTTO MAX于全加拿大发售。 主头奖（Main Jackpot）由1千万元起，并可累增至高达7千万元。 凡主头奖达到5千万元，将另设1百万元的MAXMILLIONS大奖。 每注$5，包括三组号码。 全部三组号码均有资格参与LOTTO MAX主开彩（Main Draw）及各项MAXMILLIONS开彩（如有举行）。 可从1至50中自选七个号码，或选择QUICK PICK电脑彩票。 另外，您还可连续预先投注（Advance Play）多达52个星期。 现每逢星期二及星期五开彩。 LOTTO MAX彩票将发售至开彩当晚10时30分（东岸时间）为止。 您也可以到在网上购买LOTTO MAX彩票。 玩法 1. 电脑彩票 向您的彩票零售商购买QUICK PICK电脑彩票，彩票终端机将随机拣选三组号码给您。   2. 自选号码 如阁下想自行拣选一组号码，请在LOTTO MAX投注单（Selection Slip）上，从1至50中拣出七个号码；最多可填10个投注栏（每栏费用为$5）。而另外两组号码，将以随机方式产生给您。 附加ENCORE，更有机会赢取额外的1百万元大奖。每加一注ENCORE，费用只需$1；而每张投注单，您都可以选加多达10注ENCORE。 倘若您想预先投注多次，请在预先投注（Advance Play）方格上，标示下注次数。您可以连续下注多达52个星期。 LOTTO MAX主开彩（Main Draw）将抽出七个号码及一个特别号码，而每次MAXMILLIONS开彩（如有举行）则会抽出七个号码。若与抽出的号码相符，便可中奖。

美金人民币(专题)汇率近半年来大涨，从今年年初的1:6.3左右，日前已突破1:7.2。看准时机的南加华人(专题)，在汇率低点时将现金从中国汇入美国投资买房，加上回避了A股的股市下跌，算起来至今已赚了20%。 南加橙县约巴林达市（Yorba Linda）居民王强，今年7月在罗兰冈（Rowland Heights）买了一幢投资屋，经过一番装修后，他最近将房子作为Airbnb出租，生意非常火爆。有着多年中美投资经验的王强表示，这是自己最近一起较为成功的投资桉例，半年来已净赚20%左右。 今年4月初，王强就开始计画抛售中国股市的股票，转成美金汇到美国，当时美金兑人民币的汇率大概在1:6.4左右。他回忆自己当初对经济形势做了一番分析后，在微信投资群里公开发表观点，认为三个月内美金兑人民币汇率将破7。果然此后汇率一路上升，很快达到高点。 王强说当时持有这样的观点主要基于两个原因，第一，俄乌战争爆发，世界各地纷争不断，而美国大形势相对较好，世界各地的钱将不断涌入美国；第二，当时美联储加息的局势已经明朗，但与此同时中国开始降息。他认为，这些原因都会导致美元迅速升值，美金对人民币的汇率将一路大涨。 王强当机立断，在4月至7月期间卖掉中国股市的股票，并逐步汇至美国，总共转了80万美金左右，几笔汇率在6.4-6.6之间，“算下来，我现在至少已赚20% ，因为A股清仓回避股市下跌，少跌了10%，汇率至少赚了10%，这样加起来就是20%。” 期间，王强看中罗兰冈一幢1900平方呎左右的独立屋，当时有五六个买家竞争买房，他加价2万，并以全现金的条件拿下这幢80万左右的房产。虽然贷款利率已经很高，但对于像他这样的现金买房者来说，并没有什么影响，“不过我估计，今年年底房价会到低点，我买的时间点稍微早了些，但买好房子作Airbnb出租，早开张也可以早赚钱。” 王强表示自己一直以投资商业地产为主，资金回报率都在7.5%以上，但按照现在的房价购置商业地产，回报率不可能有这么高，大概只有3%至4%左右。如今选择买这套住宅房子做投资，有着充分的考虑，因为他看好美国的中低端楼市。 这位投资者分析说：“因为去全球化会导致美国普通人收入增加，大公司利润下降。加息虽对楼市有一定影响，但因为老百姓个人收入增加，将有利支撑楼市发展。”同时，南加地区七八十万的刚需房不会出现大幅度下跌，哪怕短期内跌10%，但很快会反弹。王强说，“从长期来看，刚需房一定是上涨趋势，所以我现在不会投资几百万的房子，只会买这这个价位的刚需房。” 在做了详细的市场分析后，王强决定用这套投资房做Airbnb，他说一年的回报率可以达到7%以上，高的话有望达到10%。目前这套房子的日租金在210至240元之间，开张以来生意十分火爆，10月满租，11月已预定一大半。

周四，国会议员一致通过立法，帮助暂时向低收入和中等收入的加拿大人提供有针对性的税收减免，根据该法案，6个月内没有孩子的单身人士的最高涨幅为467元，单亲父母或已婚和同居伴侣的最高涨幅为612元，每个19岁以下的孩子最高涨幅为161元。该法案现在将提交参议院进一步批准。 图源：CNBC 该法案被称为C-30法案，旨在帮助加拿大人应对高通胀，一旦立法正式成为法律，那些有资格在加拿大获得GST退税的人都将于10月和1月获得退税的一次性付款. 副总理兼财政部长方慧兰周四在参议院委员会就该法案发表讲话时表示，我们使用加拿大已经存在的渠道来帮助最弱势群体，那就是商品及服务税税收抵免。她补充说，在通胀上升的情况下，人们确实需要这种救济。这就是为什么我非常感谢所有决定支持这项措施的国会议员。 图源：globalnews 该法令修订了《所得税法》，以便将商品和销售税/统一销售税 (GST/HST) 抵免额提高一倍，为期六个月。该法案称，这将使2022-2023年福利年度的最高GST/HST抵免额增加50%。 据悉救济法案的一读已于9月20日在国会完成。一旦法案获得批准，预计需要三到四个星期才能支付款项。 图源：globalnews 议会预算官员在分析中表示，增加的GST退税将花费26亿加元，并超过1100万加拿大人会受益。 Peterborough-Kawartha的保守党议员Michelle Ferreri则批评该法案是“自由党政府又一次尝试使用华而不实的标题，当涉及到我们在这个国家的负担能力危机时，它无助于解决核心问题。” 保守党首先反对商品及服务税提案，但此后一直支持它。 该措施是自由党政府上个月提出的三项新政策的一部分，旨在帮助加拿大人应对不断上涨的生活成本。 另外两项是为来自低收入和中等收入家庭的12岁以下的人提供新的牙科保健福利，以及为低收入租户提供一次性500元的住房租赁津贴。

安省Beaverton居民拉查佩尔（Glady La Chappelle）接到一通电话，被告知她有资格从政府那里获得碳税退税，没想到却落入了一个家庭保修计划的陷阱。 拉查佩尔说，她在今年6月接到一家公司的电话，该公司表示，她可以领取政府发放的碳税退税，这笔钱将自动存入她的账户，所以需要她提供银行信息。   在拉查佩尔提供信息后，她一直没有收到这笔退税，反而很快注意到自己的账户每月都出现一笔扣款，已经有两笔88.05元从她的账户中转出。   银行告诉她，她已与出售家用电器保修计划的公司Ontario Home Protection（OHP）签约。 当她打电话给OHP时，被告知她与该公司签署了一份为期5年的合约，涉及费用总额超过5,000元。如果想要取消合同，必须支付900元的罚金。 拉查佩尔说，“我付不起这个钱，我不知道该怎么办，这让我感到压力很大。” 维护消费者权益的组织Better Business Bureau (BBB)透露，他们在过去三年中收到有关OHP的投诉，都与 “误导性销售行为”有关。 BBB总裁兼首席执行官丹尼斯 (Angela Dennis) 说，“我们的资料表明，该公司确实收到很多投诉。消费者的一些投诉表明，该公司自称他们来自政府并提供退税，以获取消费者的银行账户信息，然后每月收取一笔费用用于保修电器。” 2021年12月8日，OHP还因违反与“请勿来电名单”相关的规定，被加拿大广播电视和电信委员会处以160,000加元的罚款。OHP的一位发言人告诉媒体，“拉查佩尔女士于 6 月 7 日与OHP签订了家庭保修协议，我们向她邮寄了协议，并由第三方机构进行电话验证。当时的促销活动包括15天的免费试用期。拉查佩尔女士提供了她的银行信息，并授权OHP处理她的付款。” OHP证实，拉查佩尔于8月19日联系了他们要求取消合约，他们向她提供了几个解决方案。 在媒体联系OHP后，他们最终退还了拉查佩尔的钱并取消了合同，没有收取任何罚金。 拉查佩尔说，“这是一个巨大的解脱。” 除了电话之外，你还可能会在社交媒体上看到广告说你有资格获得碳税退税或其他政府计划，请提高警惕，并且永远不要泄露你的银行或信用卡信息，除非你确切地知道你要注册的内容。

BC贷款业将推新法 这项悬而未决 BC 省政府本周宣布，将用新的立法取代现有抵押贷款经纪人法规（1972 年颁布实施），以规范抵押贷款服务的同时、进一步打击洗钱活动。这也是 BC 省府针对反洗钱调查委员会 Cullen Commission 的回应。 BC 省财政厅表示，将通过以下几种方式来贯彻执行反洗钱调查委员会提出的建议：建立许可级别并更好地定义抵押服务，以区分对抵押贷款人、抵押经纪人和主要经纪人的监管；增加经济处罚以符合《房地产服务法》；修改上诉程序；授予 BC 省金融服务监管机构 BC 金融服务管理局对许可和被许可人行为的规则制定权。 BC 省财政厅长 Selina Robinson 表示，过去 50 年来，金融服务市场已经发生了巨大变化，因此我们需要途径来规范当前金融环境下的金融服务行业，同时引导行业在未来采用负责的商业实践。 财政厅表示，预计这项法案将在 2023 年底颁布，这将是与 43 个利益相关机构协商制定，包括：加拿大抵押贷款专业人士、加拿大 BC 省抵押贷款经纪人协会、BC 省 MIC 经理人协会和其他团体、公司和个人。 政府在一份声明中表示，随着非传统贷款机构的出现，以及越来越多的人转向经纪人和在线技术来安排住宅抵押贷款，该法案将赋予 BC 金融服务管理局制定行业规则的能力。目前尚存争议的一项决定就是，将违规者的罚款金额提高到最高 500,000 加元，而那些被定罪不止一项的违规者可能面临高达 250 万加元的罚款。

尽管加拿大已经出现一些经济放缓的早期迹象，但加拿大央行行长Tiff Macklem表示，接下来将会进行更多的加息以降低通胀。 图源： Laura Pedersen Macklem周四在Halifax商会发言时说，高通胀率已经越来越多地反映了国内价格的压力。 他说虽然全球事件，如疫情和俄罗斯入侵乌克兰，导致价格上涨，但在加拿大经济中，需求已经完全超过了供应。 Macklem说，事后看来，加拿大央行早期关于高通胀是暂时的评估"过于乐观了"。 他说，随着今年春季经济完全重新开放，旅游和娱乐等行业被压抑的服务需求开始推动通胀率进一步上升。 根据他在渥太华发布的演讲稿，"加拿大人在试图预订露营地或在他们最喜欢的餐馆预订桌子时亲身经历了这些压力。" 在6月份通胀率达到8.1%的年率之后，加拿大的物价上涨速度已经放缓，主要是由于汽油价格下降。8月份，年通胀率为7.0%。 Macklem也说，即使整体通胀率已经下降，通胀的核心衡量标准"尚未有意义地下降"。 在加拿大银行监测通货膨胀和更高利率的影响时，行长说它将密切关注其核心通货膨胀措施，这些措施往往比总体通货膨胀率的波动要小。 随着利率上升继续减缓加拿大经济，一些经济学家预测加拿大将进入温和或适度的衰退。 加拿大央行此前曾谈到要以"软着陆"为目标，即通胀率下降而不引发严重的经济放缓。 在周四下午的新闻发布会上，当被问及央行实现"软着陆"的途径是否已经缩小时，Macklem说央行的首要重点是恢复低而稳定的通货膨胀。 "我们的任务很明确，我们的主要责任是价格稳定。" 加拿大央行将于10月26日公布其下一次利率，并将在其最新的货币政策报告中提供最新的经济预测。 自3月以来，该央行已将其关键利率从0.25%提高到3.25%，是其历史上最快的加息周期之一。 Macklem在讲话中说，有一些迹象表明，全球通胀力量正在缓解，食品通胀应该很快开始回落。 他说，尽管大宗商品价格下跌，全球供应链放松，但这些发展还不足以使通胀率下降。 由于劳动力市场仍然火热，经济仍然处于"需求过剩"状态，通货膨胀率仍然过高，更多的加息将是必要的。 CIBC首席经济学家Avery Shenfield在一份说明中说，Macklem的讲话有一种"鹰派倾斜"。CIBC预测，央行将在本月晚些时候把关键利率提高半个百分点。 Macklem在接受记者采访时说，央行在做出货币政策决定时，一直"非常清楚 "它所关注的指标。 央行也一直在监测人们和企业的通胀预期，担心通胀可能变得"根深蒂固"。高通胀预期可能导致企业将未来的价格定得更高，工人在未来的工资合同中要求提高工资。 加拿大央行将在本月晚些时候发布其消费者和企业前景调查，这将提供关于通胀预期如何演变的最新情况。 Macklem在演讲中说，为了控制通胀预期，"加拿大人将需要看到通胀明显回落"。 "简单地说，还有很多工作要做。" 由于借贷成本提高，住房市场已经大大降温。由于失业已经连续三个月出现上升，经济增长也已经放缓。然而，加息的全部效果将需要时间在经济中发挥作用。 Macklem说，高通胀率会造成"不确定性和不公平"以及扭曲决策和破坏信心，伤害了人们和企业。 他说，央行"坚定地"致力于恢复加拿大的价格稳定。

有分析员预测，加拿大国家银行（NA）将会成为最积极收购加拿大汇丰的买家。 Keefe Bruyette & Woods分析员Mike Rizvanovic表示，总部位于蒙特利尔的国银，“可能是最令人信服”收购汇丰控股（0005 / HSBC）旗下加拿大汇丰银行的买家。   Rizvanovic致客户的报告中指出：“这项交易可以为国银提供即时，且具有意义的加拿大西部地域多元化业务，并可令每股盈利大幅提高约8％”。   但加国独立股票研究公司Veritas Investment Research分析员Nigel D’Souza则持不同看法，表示加拿大六大银行均不是收购加拿大汇丰的明显买家。 他强调，国银的业务策略重点，仍然是家乡的魁省，并没有察觉到有任何扩展至全国业务的愿望。 根据资料，加拿大汇丰截至3月底止的中期业绩，拥有的资产达1,208亿元；而截至第一季度末，汇控在加国拥有134间分行，其中，安省占52间，卑诗省有47间。 较早时市场传出汇控会进一步缩减北美规模，积极探讨出售加拿大业务；汇控回复传言时确认，正评估出售加拿大汇丰，但只属于早期阶段，至今未有任何决定。 （网上图片）

汇丰控股表示，该行正在考虑出售其加拿大业务，价格或为70亿美元。   汇丰的声明中表示：“目前正在审查关于加拿大全资子公司的战略选择。”   审查还处于早期阶段，尚未做出最终决定，但一种选择是出售该行在加拿大汇丰银行100%的股权。 去年5月，汇丰宣布将退出美国的大众市场银行业务，并于6月表示计划出售其法国零售业务，以提高利润。 汇丰银行是加拿大的第七大银行，在全国设有 130 多家分行。

加拿大统计局说，8月份的商品贸易顺差为15亿元，是今年迄今为止最小的月度顺差。 图源：PTI 结果不仅低于7月份24亿元的修正顺差相比，而且更是远远低于月初时41亿元的顺差初始预估。 加拿大统计局说，8月份出口总额下降2.9%，至654亿元，连续第二个月走低。 能源产品出口下降6.0%，至184亿元。原油出口下降5.7%，主要是由于价格下降。 同时，进口总额下降1.7%，至639亿元，也是连续第二个月下降。 由于乘用车和轻型卡车的进口下降了9.5%，发动机和零部件的进口下降了7.4%，8月份机动车辆和零部件的进口下降了7.1%。

在周二的大乐透抽奖中，虽然7000万的头奖又一次无人中得，但安大略省却开出四张高额的中奖彩票。 图源：CTV OLG告诉多伦多CTV新闻网，在周二的开奖中，有三张100万的中奖彩票在Etobicoke、渥太华和Nepean售出。 OLG说，还有一张价值10万加元的Encore中奖彩票，也被旺市的彩民中得。 Lotto Max的玩家可能已经注意到周二晚上的开奖结果有些延迟，OLG说这是由于另一个省的技术问题造成的。 有几种方法可以让玩家检查他们是否有中奖彩票。OLG说，他们可以在OLG.ca上在线检查，也可以在他们的手机应用程序上检查，或者通过注册中奖号码电子邮件提醒。 多伦多人也可以拨打WIN! 线路，电话是416-870-8946，而安省其他地区可以拨打免费电话：1-866-891-8946。 本周五，Lotto Max大奖不仅有7000万元的大奖继续争夺，而且还有估计56个100万元的Maxmillions奖金。这使得本周的总奖金额为1.26亿。

　　联合国贸易和发展会议（UNCTAD）于3日警告，世界正处于经济衰退边缘，而全球经济放缓可能引发比2008年金融海啸、2020年疫情衝击更严重的破坏，届时所有区域都会受到影响，但亚洲等地区的发展中国家恐怕首当其衝，甚至濒临债务违约。   　　UNCTAD发表“2022年贸易及发展报告”说明，多年以来，全球政策制定者未能提振通膨，或者推动更健康的经济成长，经历长期超低利率后仓促升息，导致现在局面。若各大先进经济体持续升息，单靠货币政策解决生活成本危机，却未寻求其他管道，也没有解决贸易、能源及市场的供应面问题，恐怕把世界推向全球经济衰退与停滞。   　　CNBC报道，UNCTAD建议，各国应该提高薪资，对社会基础建设挹注更多公共投资，以促进就业、提高生产力，改善能源效率。也应该考虑税制改革，包括增收财富税及暴利税，减少累退税及税收漏洞，打击企业及富有人士的避税天堂。 　　UNCTAD秘书长格林斯潘（Rebeca Grynspan）表示，“我们仍有时间从经济衰退的边缘走回来。没有什么是不可避免的。我们必须改变方向。”她呼吁各国采取更务实的政策，进行暴利税、反垄断措施、策略性价格控制，并且更严格控管商品投机行为。 　　伦敦独立经济研究机构“凯头巨集观”（Capital Economics）的观点也与联合国相符。该机构4日引述全球工业活动指标“采购经理人指数”（PMI）表示，全球产业显著弱化，且在未来几月，恐怕受高通膨与升息影响，进而表现得更糟。资深经济学者麦克亚当（Simon MacAdam）说，唯一一线曙光就是閒置工业产能可以舒缓全球短缺，减轻商品价格压力。

世界形势变幻莫测，芬兰唯一与中国银联合作的 Nokas CMS 公司最新表示， Nosto网络的自动提款机将停止为银联卡提供服务，原因则是俄罗斯人对现金的需求增加。 Nokas CMS 指出，接连几周俄罗斯人在数小时内清空了芬兰东部边境，特别是芬兰东南部的自动提款机，速度之快令芬兰根本来不及补充现金，而提取的现金数量也大到不可思议，让人觉得不可能是在芬兰购物的普通俄罗斯游客。   Nokas CMS 表示，“我们已经与合作伙伴且直接与银联达成协议”——自今日起芬兰 Nosto 网络的ATM将停止为中国银联卡服务。   自乌克兰特别军事行动开始以及 Visa 、Mastercard 、美国运通 （AmEX） 等国际支付系统终止与俄罗斯信用机构的合作后，中国银联卡开始在俄罗斯受到高度欢迎，使用频率极速增加。 据悉，芬兰的ATM服务由两个网络提供， Otto及Nosto，中国银联是在2020年6月23日宣布与Nosto网络在芬兰开始合作。 目前，这项服务什么时候能够恢复还不得而知。 战线全面溃败 在俄罗斯国家杜马投票之后，俄罗斯联邦委员会（上议院）4日也进行了表决，批准四个乌克兰地区并入俄罗斯的条约，正式完成了入俄手续。 就在俄罗斯方面先后投票批准将乌克兰四周并入俄罗斯的所谓条约之际，乌克兰军队在乌南和乌东战场正在保持着强大的攻势，从俄罗斯占领军的手中收复了大片国土。 同样也是在这一天，乌克兰总统泽连斯基批准了乌克兰国家安全和国防委员会关于不可能与普京进行谈判的决定——根据乌克兰总统府网站的消息，这个法令确认“不可能与俄罗斯联邦总统普京进行谈判”。 据俄罗斯塔斯社9月30日的报道，普京呼吁乌克兰立即停止敌对行动，重返谈判桌。不过泽连斯基今天签署的决定，已经把跟普京呼吁谈判的通道堵死了。 乌克兰总统泽连斯基（Volodymyr Zelenskyy）在每日视讯演说中证实：“单是本周就收复了数十个城镇，这些城镇分别位于顿内茨克（Donetsk）、卢甘斯克（Luhansk）、赫松（Kherson）和札波罗热（Zaporizhzhia）4州。”表明乌克兰军队对俄军迅速取得重大进展。 美国智库战争研究所（Institute for the Study of War）在3日的战事报告中提到，尽管俄罗斯分别在哈尔科夫州以及赫尔松州部署了精锐的第20军团第144近卫摩托化步兵师（144th Motorized Rifle Division），以及俄罗斯空降军（VDV）第76近卫空中突击师（76th Guards Air Assault Division），但前线仍然节节败退，就算是俄罗斯最精锐的部队，也会渐渐“降级”。 70万人逃离俄罗斯 俄罗斯总统普京上月21日宣布发动局部动员令后，引发许多俄罗斯人纷纷出逃。尽管动员令表示首批只征召30万人投入对乌克兰的战争，且只会征召有服役过或有军事经验的人，但不在动员范围的人也被征召入伍的各种消息还是越来越多。 数据显示，近两周来已经有超过70万人出境，其中20万人前往哈萨克，俄罗斯高级官员坦承无法计算出有多少人出于旅游目的而出境。 早在普京宣布局部动员前，俄罗斯统计局就报告说，今年至9月初已有41.9万人离开俄罗斯，为去年同期的两倍。

有股票研究公司以担心须多预留现金作应付潜在不良贷款，将加国六大银行的目标价全部调低，其中4间银行更获“沽售”或“减持”的投资评级，只有2间银行获“吸纳”评级。   加国独立股票研究公司Veritas Investment Research金融服务分析员Nigel D’Souza表示，借贷成本上升以及潜在经济衰退，可能会导致信贷亏损拨备增加，从而令银行股价有下跌风险。   D’Souza表示，除非加拿大中央银行采取鸽派的政策，否则，预期加国银行的2024年度信贷亏损拨备，会大大高于疫前爆发前的水平；他表示，从过去历史看，信贷亏损高峰，较增加还债成本滞后大约2年。 他表示，预期还债成本于2023年会上升至历来高位，且预计信贷亏损拨备会加速，并可能在2024年达高峰。 以下是Veritas的加国六大银行评级与目标价：   评级 新目标价 旧目标价 加拿大皇家银行（RY） 减持 124元 129元 道明银行（TD） 吸纳 88元 96元 丰业银行（BNS） 吸纳 72元 80元 满地可银行（BMO） 沽售 113元 134元 加拿大帝国商业银行（CM） 沽售 55元 72元 国家银行（NA） 减持 88元 89元 D’Souza表示，已有迹象显示，加国的银行正囤积更多现金，以应付潜在的不良贷款──第三季度加国六大银行的信贷亏损拨备已增加15.4亿元，是对上一个季度增加1.66亿元的接近10倍。 他表示，信贷亏损拨备增加，再加上成本上升，将抵消银行从高利率中获得的好处。 D’Souza预测，加国六大银行经调整后的中期盈利，会有高单位百分率的跌幅，因信贷亏损拨备增加，以及通胀导致成本上升，抵消净利息收入与信贷额的升幅。 虽然D’Souza将加国六大银行的目标价调低，但仍给予道明银行（TD）及丰业银行（BNS）“吸纳”的投资评级，其中，道银更获得最高推荐，而丰银在利率上升的环境下，杠杆率相对较高。 但加国大型银行今年的股价表现均欠佳，其中，丰银更落后于其他五大银行，年初至今股价已录得大约26％跌幅。 （网上图片） T02

财政部长方慧兰周一在众议院财政委员会作证。(加新社) 一项关于货劳税(GST)退税额暂时增加一倍的法案，可望于周四在众议院获得通过，联邦政府希望藉此帮助中低收入国民纾缓高通胀的压力。 该法案料于周四在众议院通过最终投票，随后提交参议院审议及获得皇室御准，民众可望在3至4周内收到款项。联邦财长方慧兰(Chrystia Freeland)周一出席众议院财政委员会会议时，指有关措施是「在同情心和财政责任之间的平衡」，并对各党国会议员对该法案的支持表示赞扬。 国会预算官在一份分析中表示，货劳税退税额加倍将耗费联邦国库26亿元，有1,100万个家庭受惠。 有关措施属一次性，但金额相当于10月和1月发送的货劳税退税支票面额提高一倍。根据法案，没有孩子的单身人士最多可获467元，单亲父母或已婚和同居伴侣可获612元，每名19岁以下孩子则可获161元。 该措施属于自由党上月旨在帮助国民应对生活成本飞涨的3项新政策，另两项是向中低收入家庭儿童提供的牙科护理补助金，以及向低收入租户提供一次性500元的房屋租金津贴。随著通胀飙升，当局向低收入国民提供财政援助的压力愈来愈大。 保守党最初反对该项货劳税提案，但后来改口称会支持，不过，该党表明不会支持含有牙科护理补助金和房屋津贴措施的法案。 杜鲁多政府今年较早时跟驵勉诚（Jagmeet Singh）领导的新民主党达成协议，后者将会支持少数派自由党执政，以换取对方推动新民主党的某些优先事项，包括牙科护理和租金津贴等。 驵勉诚亦要求自由党政府将货劳税退税额提高，但这不属于自由党跟新民主党信任协议的正式内容。

同世界其他主要货币相比，美元正处于20多年来的最强势阶段。 这意味着购入美元更加昂贵，用美元能够买入更多英镑，欧元和日元。因此全世界的商业机构和家庭都会受到影响。   美元有多强势？ 美元指数(DXY)在2022年涨幅高达15%。美元指数是衡量美元对包括欧元，英镑和日元在内其他6种主要货币平均值的指数。 这样看，美元就处于20年来的最高点。   为什么美元如此强劲? 美国央行今年几次提高利率，试图以此遏制物价上涨。此举提高了借贷成本。 这也就意味着拥有诸如美国政府债券这样的金融产品的回报更多，令这些金融产品对投资者更具吸引力。 债券是政府借钱的途径，政府承诺未来偿付债券利息。因此债卷一般被认为是安全投资。 仅2022年7月，外国投资者就购买了102亿美国政府债券，多达7.5万亿美国债券为外国投资者拥有。 图像来源，GETTY IMAGES 在华尔街投资者蜂拥购买美国政府债券 投资者必须要买入美元才能购买这些债券，这样又促使美元升值。 当投资者为买入美元而卖出其他货币，那些货币就会经历贬值。 在英国政府宣布减税计划后，英镑对美元急剧下跌。 全球经济承受压力的时候，投资者会倾向于买入美元，因为美国巨大的市场规模使美元成为“避风港”。这也是让美元升值的因素。 乌克兰冲突引发天然气价格暴涨，令欧洲和亚洲的许多经济体都举步维艰。 但美国尚未受到能源价格上涨的困扰。不过虽然美国经济在过去六个月当中一直在紧缩，但商业机构仍然在扩招员工，这被认为是对美国经济有持续信心的表现。 不过美元强势也会对那些在海外盈利的美国公司造成损害，比如苹果公司和星巴克。 据认为名列标准普尔500家的美国公司在国际销售当中可能会损失1000亿美元。   为什么美元兑英镑如此坚挺? 9月26英镑兑美元创下历史新低，1英镑兑换1.03美元，随后略有回升。 英镑今年兑美元比值下降了20%。 英国财政大臣夸西·克沃滕（Kwasi Kwarteng）公布了多达450亿英镑的减税以及给企业和家庭能源补贴的“迷你预算”（mini-budget）方案后，英镑大跌。 夸西·克沃滕还表示会进一步减税。 许多投资者抛售了英国政府债券和其他英国金融资产，因为他们担心财政大臣的措施会引起政府增加借贷使局面无法维持。 这些都促成英镑币值下滑。   强势美元会如何影响弱势货币的国家？ 货币弱势的国家也能从强势美元中获益，因为他们能够以更低廉的价格向美国出口商品和服务，因此会增加自己的出口。 当然这也意味着从美国进口会更加昂贵。 因为石油以美元定价，因此世界许多国家的燃油价格上涨。 例如在肯尼亚，肯尼亚先令兑美元暴跌到历史最低点，自2022年开始以来汽油价格几乎上涨了40%。 美元坚挺令诸如肯尼亚这样的国家汽油价格飞涨 因为美元比较稳定，因此许多国家的政府和公司都以美元而不是本国货币借贷。 随着美元坚挺，用本国货币还贷变得更加昂贵。 阿根廷政府受美元坚挺影响尤为严重。 阿根廷已经临时禁制许多商品进口，包括游艇和威士忌，目的是保护本国的金融储备。   往家汇美元的劳工呢？ 据估计每年海外劳工往本国的汇款约为6250亿美元，这些海外汇款对当地经济发展至关重要。 仅在美国的外籍劳工一年就汇出约1500亿美元：其中300亿美元被汇往墨西哥，160亿美元被汇往中国，110亿美元被汇往印度，110亿美元被汇往菲律宾。美元越强劲，就能兑换更多其他货币。这样接受海外美元汇款的人的状况会有所改善。 图像来源，BERNADETTE ROQUE CRUZ 图像加注文字，在美国工作的弗雷德从美国向菲律宾的家人汇回美元 在菲律宾的圣琼斯市，伯尔纳德特·科鲁兹（Bernadette Cruz）和他三个儿子生活在一起。 全家都靠她丈夫弗雷德从纽约的汇款生活，弗雷德在过去18年一直在那里做护士。 美元兑菲律宾比索升值了13.5%。伯尔纳德特说，“菲律宾所有商品都在涨价，包括食品和服务价格。”   各国如何应对美元强势? 世界许多国家都在提升利率以支撑本国货币。 在阿根廷，中央银行的主要利率目前为69.5%。加纳的央行主要利率为19%，尼日利亚的为14%，巴西的为13.75%。 本国高利率意味着商业公司和家庭借贷变得更加昂贵。 公司会想方设法生存，可能会裁员。家庭可能会因此节俭开支。 这样也可能引起经济走向衰退。

美股三大指数4日开高走高，早盘均涨逾2%，延续前一日涨势，其中道琼工业指数大涨550点。(欧新社)   美股四大指数4日开高走高，延续前一日涨势，其中道琼工业指数大涨逾700点，收复3万点大关，费半指数和台积电ADR更猛，涨幅至少4%。投资人押注各国央行也将跟进，被迫放慢货币紧缩步伐，美国公债殖利率回落，提振大型成长股和科技股。   道指早盘劲扬逾700点，或2.6%，标普500和那斯达克综合指数各涨2.4%和2.8%，费城半导体指数涨4.23%，台积电ADR劲扬3.95%。 前一日公布的製造业数据也不如市场预期，显示升息正抑制商品需求。 美国公债殖利率回落，主因市场押注Fed将放慢激进升息的步调。澳洲央行同日宣布的升息幅度仅为外界预期的一半，投资人押注各国央行也将跟进，被迫放慢货币紧缩步伐。  

最近，加拿大似乎逐步迈入至暗时刻：货币一跌再跌，通胀率高居不下，各路专家严重看衰加拿大经济… 加元再暴跌 加元走在下跌路上难回头。油价下跌，加元跌！美国加息，加元又跌！ 继昨日后，今日，加币再以暴跌开启了10月的首日。 根据最新的汇率走势，今日加元兑美元为0.7233，再跌1.0632%。   纵观过去几个月，加元兑美元的汇率总体呈下滑趋势。踏入9月，除了上旬末端至中旬初出现的“回光返照”，自9月13日起，即开启了大幅下跌的态势。   据分析，原油价格下滑进一步打压了对风险敏感的加元。此外，经济学家普遍预测美联储的最终利率将高于加拿大央行，并且将在高点维持比加拿大央行更长的时间，因此最近一段时间美元将大幅走强。 2023加拿大经济衰退严重且不可避免 加拿大央行近期积极且大幅的加息，让经济学家们越来越担心这会令加拿大经济陷入衰退，来临的时间可能在2022年下半年或2023年上半年。 RBC银行的经济学家表示，在央行大幅加息的同时，经济不陷入衰退的可能性正变得越来越“渺茫”，经济软着陆已变得越来越不可能。 德勤最新的经济展望报告预测，加拿大将在年底前进入短暂的衰退。 而总部设在澳大利亚的全球金融服务提供商Macquarie集团更是估计，在预测的经济衰退期间，加拿大的国内生产总值（GDP）将面临约3%的收缩，失业率将上升到5%。 Macquarie集团的经济主管David Doyle在接受彭博社访问时称，"我不认为我们现在正处于衰退之中，但我确实认为衰退即将来临。我们的基线是，加拿大将在2023年第一季度正式进入衰退。" Doyle说，"我们实际上认为加拿大的情况将相当严重，我认为在这方面已经铸成了大错。因为通货膨胀已经变得如此之高，而失业率却如此之低，我认为在这一点上，衰退几乎是不可避免的。" 根据加拿大统计局的新数据，加拿大经济在7月份温和地增长了0.1%。然而，他们的估计显示，8月份经济增长停滞，年度通货膨胀率为7.0%，低于6月份8.1%的高点。 Doyle解释，"我认为你所看到的是，在今年早些时候有了重新开放的那种重大推动力之后，经济正在停滞不前。我认为，即使在看起来非常疲软的第三季度之后，未来会进一步放缓是合适的。" Doyle补充说，加拿大住房市场的冷却将在这种放缓中发挥重要作用。 加拿大统计局的最新数据显示，7月份房地产代理和经纪人的产出下降了3.4%，是连续第五个月下降。Doyle预计这一趋势将继续下去。 Doyle说，"通常情况下，当你进入经济衰退期时，你会看到住房开始疲软。我们肯定看到了充分的迹象。" 为了对抗通货膨胀，加拿大银行在9月7日将利率提高到3.25%，这也是导致住房市场冷却的原因之一。这次加息是在7月份加满100个基点后进行的，也是自1998年8月以来加拿大最大的一次加息。 加拿大央行于今年3月开始加息，此前在COVID-19大流行期间利率降至0.25%。 经济学家们普遍预测下一次加息将在10月26日进行，Doyle则认为这可能是最后一次。 "但在我们开始看到银行再次降息之前，可能会有6、9、12个月的时间。那是因为他们想确定把通货膨胀控制住了。" Doyle认为，预测的经济衰退有一线希望。 他说，"通常当你真正看到经济衰退时，事实证明它足以使通货膨胀率回落。" 应对加元下跌的窍门 随着加元的价值下降，购买力也会下降，可能会对加拿大人的日常财务产生一些负面影响。 那么，如何应对加元下降的购买力？专家道出一些窍门。 1.快速还清高息债务 如果有可变利率的贷款或信用卡余额，应尽快偿还债务。因为，一旦贷方或信用卡公司决定提高利率，那么你最终可能不得不支付更多的钱。 你现在支付的本金越多，未来支付的利息就越少。 2. 批量购买生活必需品 批量购买必需品始终是省钱的好方法，特别是当前的状况。可以利用冰箱来储存易腐烂的食物并储存不易腐烂的物品，例如罐头食品。 3.推迟主要支出 随着必需品变得更加昂贵，建议暂时推迟主要支出。比如购置新车、度假或房屋装修可能会对你的负担能力产生负面影响。 4. 减少不必要的购买 除了避免大笔开支外，加拿大人还可以通过其他方式在开支增加时省钱，例如，减少在餐馆吃饭的频率；寻找免费的娱乐来源，例如在当地的小径上徒步旅行、获得借书证以免费借阅书籍和 DVD，或收听播客；摆脱昂贵的会员资格等等。

金融投资公司麦格理集团(Macquarie Group)经济部门主管道尔(David Doyle)表示，本国将在明年初步入经济衰退，预计届时GDP收缩约3%，失业率则上升5%。 道尔接受BNN Bloomberg采访时表示，他认为本国目前还未陷入衰退，但我确实认为衰退即将出现。我们估计，本国将于明年第一季步入衰退。我们实际上认为，本国的情况将极为严峻，我认为大局已定。因为通胀已如此高，失业率却已降至如此低水平，我目前认为，经济衰退几乎是无可避免的。」 根据联邦统计局最新数据显示，本国7月份经济增长0.1%，然而，该局估计，8月份经济停滞不前，年通胀率从6月份的8.1%回落至7%。 道尔解释说，在今年初因重启而大幅反弹后，经济正停滞不前，即使第三季看起来极为疲软，但他认为未来进一步放缓属合理推论。 道尔称，本国房地产市场降温将在经济放缓中发挥重要作用。统计局最新数据表明，7月份房地产代理和经纪的经济产出下跌3.4%，这已是连续第5个月回落，而道尔预计，这一跌势将持续，而在一般情况下，当进入经济衰退时，房地产就会开始疲弱。 为对抗通胀，加拿大央行本月7日宣布息口上调至3.25厘，这导致房地产市场冷却。是次加息之前，央行于7月份已加息一厘，这是自1998年8月以来本国单次加息幅度最大。 在新冠肺炎疫情期间，利率降至0.25厘后，央行于3月开始加息。 经济学家普遍预测，央行将于本月26日再次加息，而道尔认为这可能是今年内最后一次调整利率，央行可能会在6个月、9个月甚至12个月后才会开始减息，那是因为当局希望确定通胀已受控。 道尔又说，预计的经济衰退还有一线希望，在经济衰退出现时，往往随之而来的是通胀回落。

传大型投行爆雷市场猜是百年银行巨头瑞士信贷 近日，国外市场在疯传一条信息，澳洲广播公司（ABC）旗下商业记者DavidTaylor根据“可靠消息”报道，一间大型投资银行濒临破产。 消息散播已经惹来财经界热烈讨论，其中一间受到注目的就是瑞士信贷（CreditSuisse）。 瑞信近年受一系列丑闻困扰，包括Archegos爆仓、Greensill破产、泄密事件等，令公司名声受损，更拖累业绩。 其股价自去年二月起一蹶不振，从14.90美元跌至周五收市的3.92美元。 此外，根据《彭博社》的数据，瑞信的信用违约互换指数周五攀升至250个基点，正接近2008年雷曼兄弟倒闭时的水平，引起市场关注。CDS违约掉期价格越高，说明违约概率越大。 瑞信行政总裁科尔纳在数周内第二份发送给员工的备忘录中，承认银行内部和外部存在很多不确定性和猜测，但呼吁员工不要将日常股价表现与公司“强大的资本基础和流动性状况”混为一谈。不过这一句话，雷曼兄弟当年破产前也说过类似的。 科尔纳指无法在10月27日之前分享转型计划的细节，但表示会定期向员工发送最新消息，直到日战略评估结果出来，要求员工保持纪律并与客户保持密切联系。 此前有媒体报道称，瑞信已拟定计划，将其投行业务分拆为三部分，分别是咨询业务，该业务可能在未来某个时候被剥离；坏账银行，持有将被逐步清算的高风险资产；以及其余业务。瑞信希望重新成为一家专注于财富管理和银行业务的“轻资本”投资银行。 根据提交给该行董事会的提议，瑞信希望出售证券化产品业务等盈利部门，希望避免融资能力受损。证券化产品业务将抵押贷款等债务打包，然后作为证券出售，将减少该行的资本负债，但也会使其失去最赚钱的业务之一。 瑞信发生了什么？ 2021年，瑞士信贷遭受了ArchegosCapital爆仓和GreensillCapital倒闭的“双重暴击”，令该公司蒙受了几十亿美元的损失，迫使其投行主管和首席风险官离职。此外瑞信在涉嫌帮毒贩洗钱的诉讼风波中被判处有罪，成为瑞士历史上第一家在刑事案件中被判定有罪的大型银行。 去年，Archegos对几只股票的高杠杆押注崩盘，震惊了华尔街并引发监管机构的调查，瑞士信贷承担了大部分损失。这些亏损使瑞信经历了自金融危机以来最糟糕的一年，促使管理层进行了重大调整，并对董事会进行了改组。 该基金称，由于“未能采用和实施基本的现代风险管理结构和流程，瑞信仅因Archegos一案就遭受了55亿美元的损失，更不用说对其声誉和商誉造成的广泛损害了”。瑞信高层甚至是在Archegos被强制平仓前的几天，才了解到瑞信对该基金的敞口。 而在Archegos爆仓之前，瑞信已因供应链金融公司Greensill倒闭压力倍增。2021年3月Greensill宣布破产后，关闭了其持有Greensill债券的100亿美元供应链金融基金，并对其资产管理部门进行了整顿。瑞信此前表示，截至2021年底，已向Greensill提交了5份保险索赔，对应的瑞士信贷资产管理风险敞口约为12亿美元。

当地时间 10 月 3 日，英国财政大臣夸西 · 克沃滕发表声明称，将放弃此前提出的取消 45% 最高所得税税率的计划。 英国政府 9 月 23 日宣布一系列措施以期提振经济，其中包括大规模减税方案（取消 45% 的最高所得税税率，并将基本税率从 20% 降至 19%），以及取消银行业奖金上限等内容。 在英国政府宣布将放弃此前提出的对高收入者取消 45% 最高所得税税率的计划后，英镑对美元汇率应声上涨，已回升至该计划公布前的水平。在当天的亚洲早盘交易中，英镑对美元汇率回升至 1.1250。 英镑对美元汇率在上周一度跌至 1.0327，创下 1971 年以来的最低水平。

不惧市场的下跌，巴菲特继续增持西方石油。 9月28日，根据伯克希尔·哈撒韦向美国证监会提交的信息显示，9月26日至9月28日之间，伯克希尔斥资3.53亿美元，约合25.11亿元人民币，购买了598.5190万股西方石油，交易价格位于57.91美元到61.38美元之间。 对于巴菲特的增持，市场丝毫不感觉到意外。 根据SEC相关记录显示，今年以来，巴菲特多次增持西方石油，按照目前的持股比例，伯克希尔持有西方石油的股份已经上升至27%左右。 对于市场而言，实际上西方石油并不算便宜，尽管其近期股价有所回落，但是西方石油年内增长幅度仍然达到了114.86%。 此前，美国联邦能源管理委员会授权伯克希尔，至多可以购买西方石油50%的股票，按照当下的增持速度，巴菲特的增持行为大概率不会停止，如果西方石油股价继续下跌，那么伯克希尔的增持速度大概率会加快。 侃见财经认为，伯克希尔最终的目的可能是要收购西方石油。 实际上，伯克希尔和西方石油产生交集是在三年前，当时因为西方石油收购Anadarko和雪佛龙之间产生了竞争，最终西方石油以380亿美元的代价外加承担170亿的债务，总计550亿美元拿下了Anadarko。 但是这笔交易对于西方石油而言，并不是十分轻松。为了筹集到足够多的收购款。西方石油从巴菲特手中获得了100亿美元的融资，作为交换条件，伯克希尔获得了总价值100亿美元的西方石油优先股，优先股的股息率为8%，另外，巴菲特还拥有了以每股59.62美元的价格购买8400万股普通股的认股权证。 后来，巴菲特仔细阅读了西方石油的财报会议文件之后，对这家公司产生了浓厚的兴趣。所以从2021年四季度开始，巴菲特就开始了大手笔的增持。 从巴菲特的投资风格来看，几轮穿越牛熊中，巴菲特都倾向于现金流比较好的公司，而对科技公司非常“厌恶”。此前，巴菲特的现金持有量逐年递增，甚至一度超过了1500亿美元。直到去年下半年，在科技股不断下跌的大环境下，巴菲特才开始大手笔地增持能源股以及保险股，而西方石油以及雪佛龙就是巴菲特最大的目标。 今年以来，复杂的国际形势，让巴菲特坚定了继续购买西方石油的决心，欧洲能源危机似乎也印证了巴菲特的判断。 目前，欧洲和美国市场高企的通胀水平一直在持续，而且短期内欧洲的能源危机也不会逆转，因此，未来油价大概率还会保持在一个高位水平，但对于原油的看法，似乎当下市场产生了分歧。 有观点认为，国际油价已经连跌数日，创下了9个月以来的新低。随着全球经济的衰退以及利率的上升，原油依旧处于空头市场当中，所以原油似乎难以守住过去的涨幅。 但对于巴菲特而言，走低原油价格会给巴菲特以更低价格买入西方石油的机会，所以油价的变动以及西方石油股价的变动丝毫不会影响巴菲特买入西方石油的决心。 综合而言，我认为随着美国股市走低，巴菲特买入西方石油的速度会加快，预计今年四季度伯克希尔持有西方石油的股权会提升至35%以上，对于巴菲特而言，其手上目前依旧拥有大量的现金，只要他认可公司的逻辑以及价值，那么他手中的资金足够应对接下来的任何状况。 可以推测，假如巴菲特购入西方石油的股份超过50%，那么未来他的目标大概率是将其收入囊中，同时，这也有可能是巴菲特退休前最后一笔大的收购，而此次收购也将创下巴菲特有生之年的收购记录。

信用卡交易费用，一直由卖方支付，但由下周开始，企业可以选择将“刷卡”费用视作附加费，转嫁至消费者身上。 有关交易费用的诉讼已达成部分和解协议，Visa及万事达卡同意，在消费者使用信用卡付费时，企业可自行决定，是否将信用卡交易费视作附加费，转嫁至消费者身上；这项变化，会由下周开始生效。 但有小企业及零售商表示，这非解决问题的可行方法。 大多伦多地区附近4间超市组成的独立连锁店Vince’s Market合伙人Giancarlo Trimarchi表示：“零售商向顾客收费？这不是答案”。 相反，他们希望联邦政府兑现多年来作出的承诺──2019年竞选活动开始，建议降低信用卡交易费用。 联邦政府曾表示，会就降低企业的交易费用进行磋商。 咨询期将于12月结束，但小企业与零售业游说团体担心，这项问题的关注度已经逐步消退。 加拿大独立企业联合会行政总监Dan Kelly表示：“即使一再向小企业承诺，他们将进一步降低信用卡处理费用，但政府已将这份文件搁置多年，目前，这份文件似乎处于政府优先事项清单的底部”。 根据2020年信用卡交易量（根据Payments Canada的数据，约为5,700亿元）粗略估计，企业须支付接近80亿元信用卡处理费用。 零售业游说团体指出，随着经济在疫情爆发一年后复苏，消费者重新开始旅游、外出进餐及其他消费，这数字于2021年可能会更高。 由于加拿大人正努力应付高通胀所造成的影响，故此，对不少企业而言，通过设立附加费，将信用卡交易费用转嫁至消费者身上的做法会十分困难。 事实上，这项附加费早已存在；例如，大学及公用事业等部分公共机构，已经对信用卡使用者收取费用；包括通讯供应商Telus，最近已向客户表示，计划对信用卡付费收取费用。 加拿大零售议会（Retail Council of Canada）高级副总裁Karl Littler表示，该会于9月份向3,914名会员进行问券调查，结果有19％会员表示计划设立这类附加费。 Visa发言人指Visa不赞成企业收取附加费，表示：“我们认为，对于企业而言，最简单、最具经济效益及对消费者最佳的方法，是不要向消费者收取使用信用卡的附加费”。 加拿大万事达卡传讯部副总裁Emilija Businskas表示，向客户收取附加费，是企业的灵活选择。 加拿大银行公会发言人Mathieu Labrèche没有就是否设立附加费问题上置评。