3300多加拿大人上“天堂文件” CRA要采取行动

据CBC新闻网的跟踪报道，在1,340万份被称为“天堂文件”（Paradise Papers）的敏感财务资料中，至少提到3,300多加拿大的公司、信托公司、基金会、实体以及个人，包括三名前加拿大总理，数名亿万富豪，一支加拿大冰球队。名单中加拿大实体及个人的数量仅次于美国、英国和中国。

这也是历史上最多加拿大实体及个人卷入离岸金融服务的事件。在去年4月的“巴拿马文件”（Panama Papers）中，也只有625个加拿大实体及个人被列入其中，而“天堂文件”涉及的加拿大实体及个人是这个数字的5倍。

迄今为止，无论是加拿大税务局（CRA），还是加拿大法庭，均未确认列入“天堂文件”的加拿大实体及个人有任何税务方面的问题，但CRA今天在声明中指出，将根据情况采取合适的行动。

CRA表示，已经投资$10亿来确保加拿大税务系统的正常运作，针对离岸金融服务的个案，目前已经有990项审计及42宗刑事调查正在进行之中。

杜鲁多红人疑涉$6,000万美元离岸信托基金

据“天堂文件”披露，魁省一个富豪家族Seagram的继承人，本身也是慈善家的Stephen Bronfman和他的公司，疑涉$6,000万美元的离岸信托基金。而Bronfman通过他的公司在海外多国投资，这些投资所获得的收益疑未在加拿大交税。

而Bronfman本人却是现任总理杜鲁多的筹款人。在2105年联邦大选中，他在蒙特利尔以他自己名义举行的筹款中，两小时之内就为小杜筹款$250,000。

但这位联邦自由党的首席筹款人今天发表声明说，他从未通过使用海外避税天堂来免交税款，更没有违反加拿大税法。他强调说，他所有信托基金所获得的收入都交了联邦税。

“天堂文件”中有超市巨头Loblaw

加拿大超市巨头Loblaw被列入“天堂文件”之中。按照文件的说法，超市巨头Loblaw于2005年在毅柏律师事务所（Appleby）的帮助下，分别在巴巴多斯和百慕大设立两间分公司，从该公司的信用卡（President's Choice Financial MasterCard）用户中收集数千万加元。

但Loblaw在今天的声明中说，这两间分公司已经按规定交税，况且CRA知道这些国际收入，本公司的活动不仅是合法的，而且是透明的。

蒙特利尔的冰球队（Montreal Canadiens）也被指在毅柏的帮助下在百慕大设立两家信托公司，但该球队在发给CBC的声明中强调，该组织的离岸业务完全符合加拿大税务系统的法规。

此外，“天堂文件”中也提到并不太人所知的加拿大人，其中包括医生，工程师，地质学家，警官，退休的海军军官，教师，学生乃至家庭妇女等等。他们多数人或为离岸公司的管理者，或是信托公司的受益人。

“天堂文件”：避税天堂的秘密

像去年的“巴拿马文件”一样，这批文件也是由德国《南德意志报》取得的。该报请求国际调查记者联盟（ICIJ）统筹该项调查，全球67个国家的96间传媒机构，有超过380名记者参与了这项联合调查。加拿大的多伦多星报与CBC/Radio Canada也参与其中。

所谓离岸金融指企业或个人通过在本国以外的司法管辖区设立的、不受本国金融法规管制的金融机构进行资金融通活动，以享受税务优惠。因此这类司法管辖区常被称为“避税天堂”，业内人士则将其称为“离岸金融中心”（OFC）。

这种“避税天堂”一般都比较隐蔽，保密程度高，故很多设在小岛上。例如本次的“天堂文件”就涉及全球19个位于加勒比海、太平洋以及欧洲的隐蔽避税天堂，包括巴布达岛（Barbuda）和马耳他（Malta）等。

离岸金融涉及大量金钱。美国波士顿咨询公司的数据称，离岸金融中心聚集了超过十万亿美元的资金。这个金额相当于英国、法国和日本三个国家GDP的总合。

上周日（5日）公开的信息只是全部“天堂文件”中的一部分，据悉在本周内，更多离岸公司的财务信息将公诸于众，预计会涉及更多实体及个人。